Официальные документы
Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
Страницы: 13 из 37 <-- предыдущая cодержание следующая -->
СВЕДЕНИЯ О ЛИЦЕ, ПРЕДСТАВИВШЕМ ДОКУМЕНТ В НАЛОГОВЫЙ. ПРОДОЛЖЕНИЕ
(Приказ ФНС РФ от 24.01.2011 N ММВ-7-6/25@. Об утверждении формата заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов российских налогоплательщиков)Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
Таблица 4.8
Сведения о контракте с комиссионером Раздел 1
стр. 06 - 07 (СвКонтрКомисс)
стр. 06 - 07 (СвКонтрКомисс)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование организации (ФИО индивидуального предпринимателя) посредника Раздел 1 стр. 6 | НаимОрг | А | T(1-400) | О | |
| ИНН (УНП, ИИН) посредника Раздел 1 стр. 6 | ИдНомОрг | А | T(9-14) | Н | Обязателен при КодСтранОрг = 112 | 398 | 643 |
| Код страны посредника Раздел 1 стр. 6 | КодСтранОг | А | T(=3) | ОК | Типовой элемент <ОКСМТип> |
| Адрес местонахождения (жительства) посредника Раздел 1 стр. 6 | АдресОрг | А | T(1-200) | О | |
| Сведения о контракте (договоре) Раздел 1 стр. 07 | СвКонтракт2 | С | О | Типовой элемент <СвКонтрК>. Состав элемента представлен в табл. 4.15 |
Таблица 4.9
Сведения о товаре и уплаченных налогах (СвТовар)
┌──────────────────────────┬───────────────┬──────────┬──────────┬─────────────────┬─────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │(код) элемента │ элемента │ │ элемента │ │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Номер по порядку товара в │ НомТовПП │ А │ N(4) │ О │ │ │документе Графа 1 │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Наименование товара Графа │ НаимТов │ А │ T(1-500) │ О │ │ │2 │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Код товара ТНВЭД Графа 3 │ ТНВЭД │ А │ T(=10) │ НК │Обязателен: │ │ │ │ │ │ │при ПрЛизинг=0 и │ │ │ │ │ │ │ПрДавСырья=0 │ │ │ │ │ │ │и │ │ │ │ │ │ │ПрОсвАкциз не = 4 ((Акцизы) │ │ │ │ │ │ │товар - подакцизный товар); │ │ │ │ │ │ │или │ │ │ │ │ │ │ПрОсвНДС=2 ((НДС) товар - │ │ │ │ │ │ │освобожденный); │ │ │ │ │ │ │или │ │ │ │ │ │ │ПрОсвНДС=1 при этом │ │ │ │ │ │ │СтавкаНДС=10% ((НДС) товар - │ │ │ │ │ │ │ставка 10%) │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Единица измерения товара │ ЕдИзмТов │ А │ T(=3) │ НК │Типовой элемент <ОКЕИТип> │ │Графа 4 │ │ │ │ │Код по классификатору ОКЕИ. │ │ │ │ │ │ │Обязателен при ПрЛизинг=0 и │ │ │ │ │ │ │ПрДавСырья=0 │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Количество товара Графа 5 │ КоличТов │ А │ N(17.6) │ Н │Обязателен при ПрЛизинг=0 и │ │ │ │ │ │ │ПрДавСырья=0 │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Стоимость товара Графа 6 │ СтоимТов │ А │ N(16.2) │ О │ │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Код валюты Графа 7 │ ВалТов │ А │ T(=3) │ ОК │Типовой элемент <ОКВТип> │ │ │ │ │ │ │Код по классификатору ОКВ │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Курс валюты Графа 8 │ КурсВал │ А │ N(10.4) │ О │При расчетах в российских │ │ │ │ │ │ │рублях значение равно 1 │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │База валюты │ БазаВал │ А │ N(5) │ О │Количество единиц валюты за 1│ │ │ │ │ │ │(один) российский рубль. │ │ │ │ │ │ │Значение по умолчанию 1 │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Серия, номер транспортного│ СерНомТСД │ А │ T(1-50) │ О │ │ │(товаросопроводительного) │ │ │ │ │ │ │документа Графа 9 │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Дата транспортного │ ДатаТСД │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │ │(товаросопроводительного) │ │ │ │ │Значение ДатаТСД меньше или │ │документа Графа 10 │ │ │ │ │равно значению ДатаДок │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Номер счета-фактуры Графа │ НомСчФ │ А │ T(1-50) │ О │ │ │11 │ │ │ │ │ │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Дата счета-фактуры Графа │ ДатаСчФ │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │ │12 │ │ │ │ │Значение ДатаСЧФ меньше или │ │ │ │ │ │ │равно значению ДатаДок │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Дата принятия на учет │ ДатаПрин │ А │ T(=10) │ О │Типовой элемент <ДатаТип> │ │товара Графа 13 │ │ │ │ │Значения даты могут │ │ │ │ │ │ │изменяться только в пределах │ │ │ │ │ │ │одного календарного месяца. │ │ │ │ │ │ │Значение ДатаПрин больше или │ │ │ │ │ │ │равно 01.07.2010. │ │ │ │ │ │ │Значение ДатаПрин меньше │ │ │ │ │ │ │значения ДатаДок │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Налоговая база (акциз) │ НБАкциз │ А │ N(21.6) │ Н │Не может принимать │ │Графа 14 │ │ │ │ │отрицательных значений. │ │ │ │ │ │ │Указывается в виде суммы | │ │ │ │ │ │ │указывается в виде количества│ │ │ │ │ │ │товара (объема). │ │ │ │ │ │ │Обязательно при ПрОсвАкциз=1.│ │ │ │ │ │ │Значение равно произведению │ │ │ │ │ │ │СтоимТов и КурсВал, деленному│ │ │ │ │ │ │на БазаВал, для подакцизных │ │ │ │ │ │ │товаров, на которые │ │ │ │ │ │ │установлены адвалорные ставки│ │ │ │ │ │ │акцизов (СтАкцизАдвал = не │ │ │ │ │ │ │пусто). │ │ │ │ │ │ │Значение равно КоличТова, для│ │ │ │ │ │ │подакцизных товаров, на │ │ │ │ │ │ │которые установлены твердые │ │ │ │ │ │ │(специфические) ставки │ │ │ │ │ │ │акцизов (СтАкцизТверд = не │ │ │ │ │ │ │пусто) │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Налоговая база (НДС) Графа│ НБНДС │ А │ N(16.2) │ О │Не может принимать │ │15 │ │ │ │ │отрицательных значений. │ │ │ │ │ │ │Значение равно произведению │ │ │ │ │ │ │СтоимТов и КурсВал, деленному│ │ │ │ │ │ │на БазаВал │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Ставка налога акцизов │ СтАкцизТверд │ А │ N(16.2) │ Н │Обязателен при ПрОсвАкциз=1 и│ │твердых (специфических) │ │ │ │ │отсутствии СтАкцизАдвал. │ │Графа 16 │ │ │ │ │Указывается абсолютная │ │ │ │ │ │ │величина (сумма) │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Ставка налога акцизов │ СтАкцизАдвал │ А │ N(16.2) │ Н │Обязателен при ПрОсвАкциз=1 и│ │адвалорных Графа 17 │ │ │ │ │отсутствии СтАкцизТверд. │ │ │ │ │ │ │Указывается в % (процентах) и│ │ │ │ │ │ │принимает значения от 0 до │ │ │ │ │ │ │100 │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Ставка налога (НДС) Графа │ СтНДС │ А │ N(16.2) │ Н │Указывается в % (процентах). │ │18 │ │ │ │ │Обязателен при ПрОсвНДС=1. │ │ │ │ │ │ │Если ПрЛизинг=0 и │ │ │ │ │ │ │ПрДавСырья=0, то значение │ │ │ │ │ │ │СтНДС = 10 или 18. Если │ │ │ │ │ │ │ПрЛизинг=1 или ПрДавСырья=1, │ │ │ │ │ │ │то значение СтНДС = 18 │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма налога (НДС) Графа │ СумНДС │ А │ N(16.2) │ Н │Обязателен при ПрОсвНДС=1, │ │19 │ │ │ │ │при этом СумНДС = НБНДС x │ │ │ │ │ │ │СтНДС. Не может иметь │ │ │ │ │ │ │отрицательных значений │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма налога (акциз) Графа│ СумАкциз │ А │ N(16.2) │ Н │Обязателен при ПрОсвАкциз=1, │ │20 │ │ │ │ │ПрОсвАкциз= 3. │ │ │ │ │ │ │При ПрОсвАкциз=1 СумАкциз = │ │ │ │ │ │ │НБАкциз x СтАкцизАдвал, для │ │ │ │ │ │ │подакцизных товаров, на │ │ │ │ │ │ │которые установлены │ │ │ │ │ │ │адвалорные ставки акцизов │ │ │ │ │ │ │(СтАкцизАдвал = не пусто); │ │ │ │ │ │ │СумАкциз = НБАкциз x │ │ │ │ │ │ │СтАкцизТверд, для подакцизных│ │ │ │ │ │ │товаров, на которые │ │ │ │ │ │ │установлены твердые │ │ │ │ │ │ │(специфические) ставки │ │ │ │ │ │ │акцизов (СтАкцизТверд = не │ │ │ │ │ │ │пусто). │ │ │ │ │ │ │При ПрОсвАкциз=3 │ │ │ │ │ │ │СумАкциз вводится вручную для│ │ │ │ │ │ │подакцизных товаров, по │ │ │ │ │ │ │которым акцизы взимаются иным│ │ │ │ │ │ │уполномоченным органом │ │ │ │ │ │ │(ПрОсвАкциз= 3). │ │ │ │ │ │ │СумАкциз не может иметь │ │ │ │ │ │ │отрицательных значений │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Признак освобождения от │ ПрОсвАкциз │ А │ N(1) │ ОК │Принимает значение: │ │уплаты налога (акцизы) │ │ │ │ │1 | 2 | 3 | 4 │ │ │ │ │ │ │1 - освобождения нет │ │ │ │ │ │ │(умолчание); │ │ │ │ │ │ │2 - освобождение есть; │ │ │ │ │ │ │3 - акциз уплачен иному │ │ │ │ │ │ │органу; │ │ │ │ │ │ │4 - товар является не │ │ │ │ │ │ │подакцизным │ ├──────────────────────────┼───────────────┼──────────┼──────────┼─────────────────┼─────────────────────────────┤ │Признак освобождения от │ ПрОсвНДС │ А │ N(1) │ ОК │Принимает значение: 1 | 2 │ │уплаты налога (НДС) │ │ │ │ │1 - освобождения нет │ │ │ │ │ │ │(умолчание); │ │ │ │ │ │ │2 - освобождение есть. │ └──────────────────────────┴───────────────┴──────────┴──────────┴─────────────────┴─────────────────────────────┘
Страницы: 13 из 37 <-- предыдущая cодержание следующая -->