ПРИЛОЖЕНИЕ Д. РАСЧЕТ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ НАЛОГОВЫХ ВЫЧЕТОВ ПО ДОГОВОРАМ ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОГО ХАРАКТЕРА. ПРИЛОЖЕНИЕ Е. РАСЧЕТ СТАНДАРТНЫХ И СОЦИАЛЬНЫХ НАЛОГОВЫХ ВЫЧЕТОВ. ПРИЛОЖЕНИЕ Ж. РАСЧЕТ СУММЫ ДОХОДОВ, ЧАСТИЧНО НЕ ПОДЛЕЖАЩИХ НАЛОГООБЛОЖЕНИЮ, И ИМУЩЕСТВЕННЫХ НАЛОГОВЫХ ВЫЧЕТОВ ОТ ПРОДАЖИ ИМУЩЕСТВА

(Приказ ФНС РФ от 08.02.2005 N САЭ-3-13/34@. О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00))

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Налог на прибыль организаций. Транспортный налог

Таблица 16.1
Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Доходы получены от источников в Российской Федерации/за пределами Российской Федерации П К(1) П000100000100 <код> принимает значения: 1 - в Российской Федерации| 2 - за пределами Российской Федерации

Таблица 16.2
Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Расчет суммы фактически произведенных и документально подтвержденных расходов
ИНН источника выплаты П I3(10)| I5(12) П000100001000 <ИНН источника выплаты ЮЛ>|<ИНН источника выплаты ФЛ>
КПП П I4(9) П000100002000 <КПП источника выплаты>
Наименование источника выплаты П Т(1000)| Т(60), Т(60), Т(60) П000100003000 <наименование организации>| <фамилия>,<имя>, <отчество>
Код вида авторского вознаграждения (вознаграждения) П К(4) П000100004000 <код вида вознаграждения> выбирается из приложения 3
Авторское вознаграждение (вознаграждение) за П Т(120) П000100005000 <наименование вознаграждения>
Сумма авторского вознаграждения (вознаграждения) П N(15.2) П000100006000 <сумма>
Код расхода П К(3) П000100007000 <код расхода> принимает значения: 405 - нормативная величина, в соответствии с п. 3 ст. 221 НК РФ|404 - при наличии документально подтвержденных расходов
Норматив, % П N(3) П000100008000 <процент>
Сумма расхода П N(15.2) П000100009000 <сумма>

Таблица 16.3
Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Итого:
Общая сумма авторских вознаграждений (вознаграждений) П N(15.2) П000100010000 <сумма>
Общая сумма расходов П N(15.2) П000100011000 <сумма>

Приложение Д. Расчет профессиональных налоговых вычетов
по договорам гражданско-правового характера

Таблица 17.1

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Доходы получены от источников в Российской Федерации/за пределами Российской Федерации	П	К(1)	П000110000100	<код> принимает значения: 1 - в Российской Федерации\| 2 - за пределами Российской Федерации

Таблица 17.2

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Расчет суммы фактически произведенных и документально подтвержденных расходов
ИНН источника выплаты	П	I3(10)\|I5(12)	П000110001000	<ИНН источника выплаты ЮЛ>\|<ИНН источника выплаты ФЛ>
КПП	П	I4(9)	П000110002000	<КПП источника выплаты>
Наименование источника выплаты	П	Т(1000)\| Т(60), Т(60), Т(60)	П000110003000	<наименование организации>\|<фамилия>, <имя>,<отчество>
Сумма дохода	П	N(15.2)	П000110004000	<сумма>
Сумма расхода	П	N(15.2)	П000110005000	<сумма>

Таблица 17.3

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Итого:
Общая сумма доходов	П	N(15.2)	П000110006000	<сумма>
Общая сумма расходов	П	N(15.2)	П000110007000	<сумма>

Приложение Е. Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов

Таблица 18.1

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
1. Доход по месяцам нарастающим итогом
1.1. Итого за:
январь	П	N(15.2)	П000120001000	<сумма>
январь-февраль	П	N(15.2)	П000120002000	<сумма>
январь-март	П	N(15.2)	П000120003000	<сумма>
январь-апрель	П	N(15.2)	П000120004000	<сумма>
январь-май	П	N(15.2)	П000120005000	<сумма>
январь-июнь	П	N(15.2)	П000120006000	<сумма>
январь-июль	П	N(15.2)	П000120007000	<сумма>
январь-август	П	N(15.2)	П000120008000	<сумма>
январь-сентябрь	П	N(15.2)	П000120009000	<сумма>
январь-октябрь	П	N(15.2)	П000120010000	<сумма>
январь-ноябрь	П	N(15.2)	П000120011000	<сумма>
январь-декабрь	П	N(15.2)	П000120012000	<сумма>
1.2. Количество месяцев, в которых доход не превысил 20000 руб. (с учетом пункта 1)	П	N(2)	П000120013000	<количество месяцев>
2. Расчет стандартных налоговых вычетов, установленных статьей 218 НК РФ
2.1. Сумма стандартного налогового вычета по пп. 1 п. 1 ст. 218 НК РФ (3000 руб. х кол-во мес.)	П	N(15.2)	П000120014000	<сумма>
2.2. Сумма стандартного налогового вычета по пп. 2 п. 1 ст. 218 НК РФ (500 руб. х кол-во мес.)	П	N(15.2)	П000120015000	<сумма>
2.3. Сумма стандартн го налогового вычета по пп. 3 п. 1 ст. 218 НК РФ (400 руб. х п. 1.2)	П	N(15.2)	П000120016000	<сумма>
2.4. Сумма стандартного налогового вычета на ребенка родителю (супругу родителя) (300 руб. х п. 1.2 х количество детей)	П	N(15.2)	П000120017000	<сумма>
2.5. Сумма стандартного налогового вычета на ребенка одинокому родителю (опекуну, попечителю) (600 руб. х п. 1.2 х количество детей)	П	N(15.2)	П000120018000	<сумма>
2.6. Итого вычетов	П	N(15.2)	П000120019000	<сумма>

Таблица 18.2

3. Расчет социальных налоговых вычетов, установленных статьей 219 НК РФ
3.1. Суммы, перечисленные на благотворитель- ные цели (не более 25% от общей суммы дохода, полученного в налоговом периоде)	П	N(15.2)	П000120020000	<сумма>
3.2. Суммы, уплаченные за свое обучение (не более 38000 руб.)	П	N(15.2)	П000120021000	<сумма>
3.3. Суммы, уплаченные за обучение детей (не более 38000 руб. за каждого ребенка на обоих родителей, опекуна, попечителя)	П	N(15.2)	П000120022000	<сумма>
3.4. Суммы, уплаченные за лечение и приобретение медикаментов (не более 38000 руб.)	П	N(15.2)	П000120023000	<сумма>
3.5. Суммы расходов по дорогостоящему лечению	П	N(15.2)	П000120024000	<сумма>
3.6. Итого вычетов	П	N(15.2)	П000120025000	<сумма>

Приложение Ж. Расчет суммы доходов, частично не подлежащих
налогообложению, и имущественных налоговых вычетов
от продажи имущества

Страницы: 23 из 28 <-- предыдущая cодержание следующая -->