ИЛЛЮСТРАТИВНАЯ ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ, ПОДГОТОВЛЕННАЯ В СООТВЕТСТВИИ С МСФО <1>. ПРОДОЛЖЕНИЕ

рыноч- модель модель
ные оценки, оценки,
коти- использу- использу-
ровки ющая дан- ющая зна-
ные наб- чительный
людаемых объем не-
рынков наблюдае-

Денежные средства и их
эквиваленты
- Наличные средства
- Остатки по счетам в Банке

- Корреспондентские счета и
депозиты "овернайт"
Финансовые активы,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или
убыток, предназначенные для

- Российские государственные
облигации
- Муниципальные облигации
- Корпоративные облигации
- Векселя
Финансовые активы, оцениваемые по
справедливой стоимости через
прибыль или убыток,
предназначенные для торговли,
переданные без прекращения
признания
- Российские государственные
облигации
- Муниципальные облигации
- Корпоративные облигации
- Векселя
Прочие финансовые активы,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или

- Российские государственные
облигации
- Муниципальные облигации
- Корпоративные облигации
- Векселя
Прочие финансовые активы,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или
убыток, переданные без
прекращения признания
- Российские государственные
облигации
- Муниципальные облигации
- Корпоративные облигации
- Векселя
Средства в других банках
- Кредиты и депозиты в
других банках
- Договоры покупки и
обратной продажи ("обратное
репо") с другими банками
Кредиты и авансы клиентам
- Корпоративные кредиты
- Кредитование субъектов
малого предпринимательства
- Кредиты физическим лицам -
потребительские кредиты
- Ипотечные жилищные кредиты
- Кредиты государственным и
муниципальным организациям
- Договоры покупки и
обратной продажи ("обратное

- Дебиторская задолженность
Финансовые активы, имеющиеся
в наличии для продажи
- Российские государственные
облигации
- Муниципальные облигации
- Корпоративные облигации
- Векселя
Финансовые активы, имеющиеся
в наличии для продажи, переданные
без прекращения признания
- Российские государственные
облигации
- Муниципальные облигации
- Корпоративные облигации
- Векселя
Финансовые активы, удерживаемые
до погашения
- Российские государственные
облигации
- Муниципальные облигации
- Корпоративные облигации
- Векселя
Финансовые активы, удерживаемые
до погашения, переданные без
прекращения признания
- Российские государственные
облигации
- Муниципальные облигации
- Корпоративные облигации
- Векселя

Итого финансовых активов

Средства других банков
- Корреспондентские счета и
депозиты "овернайт" других

- Краткосрочные депозиты
других банков
- Договоры продажи и
обратного выкупа с другими

- Обязательство по возврату
проданного или
перезаложенного обеспечения
- Депозиты других банков,
принятые в обеспечение по
выданным гарантиям
- Просроченные привлеченные
средства других банков
Средства клиентов
- Текущие (расчетные) счета
государственных и
общественных организаций
- Срочные депозиты
государственных и
общественных организаций
- Текущие (расчетные) счета
прочих юридических лиц
- Срочные депозиты прочих
юридических лиц
- Текущие счета (счета до
востребования) физических

- Срочные вклады физических

Финансовые обязательства,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или

- Производные финансовые
инструменты
- Обязательства по поставке
ценных бумаг
Прочие финансовые обязательства,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или

- Структурированные долговые
ценные бумаги
Выпущенные долговые ценные бумаги
- Векселя
- Депозитные и
сберегательные сертификаты
- Еврооблигации
- Облигации, выпущенные на
внутреннем рынке
Прочие заемные средства
- Срочные заемные средства от
юридических лиц (кроме банков)
- Субординированные кредиты
- Синдицированный кредит со
сроком погашения ____
- Обязательство по возврату
проданного или перезаложенного
обеспечения
- Дивиденды к уплате
- Кредиторская задолженность
по дебетовым и кредитовым

- Расчеты по конверсионным
операциям
- Обязательства по финансовой

Итого финансовых обязательств

(В таблице, представленной выше, при наличии существенных
отклонений балансовой стоимости финансовых инструментов от
справедливой стоимости в целях представления более наглядной
информации для пользователей рекомендуется добавить колонку
"нереализованный доход (расход)".)

40. Операции со связанными сторонами

1p126(c) При рассмотрении всех возможных взаимоотношений со связанными
24p9 сторонами принимается во внимание экономическое содержание
таких взаимоотношений, а не только их юридическая форма.
24p12 ___ является фактической материнской организацией Группы. (В
случае если фактический контроль над Группой имеет физическое
лицо, фактический контроль над Группой осуществляется _____.)
24p4 В ходе своей обычной деятельности Группа проводит операции со


Страницы: 108 из 122  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->