ИЛЛЮСТРАТИВНАЯ ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ, ПОДГОТОВЛЕННАЯ В СООТВЕТСТВИИ С МСФО <1>. ПРОДОЛЖЕНИЕ

коти- использу- использу-
ровки ющая дан- ющая зна-
ные наб- чительный
людаемых объем не-
рынков наблюдае-

Денежные средства и их
эквиваленты
- Наличные средства
- Остатки по счетам в Банке

- Корреспондентские счета и
депозиты "овернайт"
Финансовые активы, оцениваемые
по справедливой стоимости через
прибыль или убыток,
предназначенные для торговли
- Российские государственные
облигации
- Муниципальные облигации
- Корпоративные облигации
- Векселя
Финансовые активы, оцениваемые
по справедливой стоимости через
прибыль или убыток,
предназначенные для торговли,
переданные без прекращения
признания
- Российские государственные
облигации
- Муниципальные облигации
- Корпоративные облигации
- Векселя
Прочие финансовые активы,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль
или убыток
- Российские государственные
облигации
- Муниципальные облигации
- Корпоративные облигации
- Векселя
Прочие финансовые активы,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или
убыток, переданные без
прекращения признания
- Российские государственные
облигации
- Муниципальные облигации
- Корпоративные облигации
- Векселя
Средства в других банках
- Кредиты и депозиты в
других банках
- Договоры покупки и
обратной продажи ("обратное
репо") с другими банками
Кредиты и авансы клиентам
- Корпоративные кредиты
- Кредитование субъектов
малого предпринимательства
- Кредиты физическим лицам -
потребительские кредиты
- Ипотечные жилищные кредиты
- Кредиты государственным и
муниципальным организациям
- Договоры покупки и
обратной продажи ("обратное

- Дебиторская задолженность
Финансовые активы, имеющиеся
в наличии для продажи
- Российские государственные
облигации
- Муниципальные облигации
- Корпоративные облигации
- Векселя
Финансовые активы, имеющиеся в
наличии для продажи, переданные
без прекращения признания
- Российские государственные
облигации
- Муниципальные облигации
- Корпоративные облигации
- Векселя
Финансовые активы, удерживаемые
до погашения
- Российские государственные
облигации
- Муниципальные облигации
- Корпоративные облигации
- Векселя
Финансовые активы, удерживаемые
до погашения, переданные без
прекращения признания
- Российские государственные
облигации
- Муниципальные облигации
- Корпоративные облигации
- Векселя

Итого финансовых активов

Средства других банков
- Корреспондентские счета и
депозиты "овернайт" других

- Краткосрочные депозиты
других банков
- Договоры продажи и
обратного выкупа с другими

- Обязательство по возврату
проданного или
перезаложенного обеспечения
- Депозиты других банков,
принятые в обеспечение по
выданным гарантиям
- Просроченные привлеченные
средства других банков
Средства клиентов
- Текущие (расчетные) счета
государственных и
общественных организаций
- Срочные депозиты
государственных и
общественных организаций
- Текущие (расчетные) счета
прочих юридических лиц
- Срочные депозиты прочих
юридических лиц
- Текущие счета (счета до
востребования) физических

- Срочные вклады физических

Финансовые обязательства,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или

- Производные финансовые
инструменты
- Обязательства по поставке
ценных бумаг
Прочие финансовые
обязательства, оцениваемые
по справедливой стоимости
через прибыль или убыток
- Структурированные долговые
ценные бумаги
Выпущенные долговые ценные бумаги
- Векселя
- Депозитные и
сберегательные сертификаты
- Еврооблигации
- Облигации, выпущенные на
внутреннем рынке
Прочие заемные средства
- Срочные заемные средства
от юридических лиц (кроме

- Субординированные кредиты
- Синдицированный кредит со
сроком погашения ____
- Обязательство по возврату
проданного или
перезаложенного обеспечения
- Дивиденды к уплате
- Кредиторская задолженность
по дебетовым и кредитовым

- Расчеты по конверсионным
операциям
- Обязательства по
финансовой аренде

Итого финансовых обязательств

(В таблице, представленной выше, при наличии существенных
отклонений балансовой стоимости финансовых инструментов от
справедливой стоимости в целях представления более наглядной
информации для пользователей рекомендуется добавить колонку
"нереализованный доход (расход)".)

IFRS7p25 Далее представлена информация о справедливой стоимости и
IFRS7p27 применяемых методах оценки финансовых инструментов за 31
(b) декабря 20XX года:

Справедливая стоимость по Итого Итого
различным моделям оценки спра- балан-
ведли- совая
вая стои-
стои- мость

---------------------------


Страницы: 107 из 122  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->