Официальные документы
Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
РАСЧЕТ СУММЫ НАЛОГА ПО ГОСУДАРСТВЕННЫМ И МУНИЦИПАЛЬНЫМ ЦЕННЫМ БУМАГАМ, МЕЖДУ ОТДЕЛЕНИЯМИ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В РАМКАХ ЕДИНОГО ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ПРОЦЕССА КАЖДОГО ОТДЕЛЕНИЯ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕГО. СВЕДЕНИЯ ПО ОТДЕЛЕНИЯМ. СВЕДЕНИЯ В ЦЕЛОМ ПО ГРУППЕ ОТДЕЛЕНИЙ
(Приказ ФНС РФ от 04.04.2007 N ММ-3-13/196@ (с изм. от 08.10.2007). О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00))Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
Таблица 17.1
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование нормативного правового акта | П | T(120) | П000070033001 | <наименование документа> |
| Принявший орган | П | T(1000) | П000070033002 | <наименование органа> |
| Номер | П | T(25) | П000070033003 | <номер документа> |
| Дата принятия | П | D(10) | П000070033004 | <дата> |
Раздел 8. Налоговая база по доходам от долевого участия
в других организациях (дивиденды), выплаченных
в отчетном квартале (месяце)
в других организациях (дивиденды), выплаченных
в отчетном квартале (месяце)
Таблица 18
Расчет суммы налога
Раздел 9. Налоговая база по доходам в виде процентов
по государственным и муниципальным ценным бумагам,
выплаченным в отчетном квартале (месяце)
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Сумма дивидендов, полученных из российских источников доходов | П | N(15) | П000080001004 | <сумма> |
| Ставка налога с дивидендов (%) | П | N(4.1) | П000080002004 | <величина ставки> |
| Сумма налога с дивидендов по расчету C = A x B / 100 | П | N(15) | П000080003004 | <сумма> |
| Сумма налога с дивидендов, фактически удержанная налоговыми агентами | П | N(15) | П000080004004 | <сумма> |
| Сумма налога к доплате в федеральный бюджет (если C > D) E = C - D | П | N(15) | П000080005004 | <сумма> |
| Сумма налога к уменьшению платежей в федеральный бюджет (если C < D) F = D - C | П | N(15) | П000080006004 | <сумма> |
Раздел 9. Налоговая база по доходам в виде процентов
по государственным и муниципальным ценным бумагам,
выплаченным в отчетном квартале (месяце)
Таблица 19
Расчет суммы налога
Раздел 10. Расчет распределения налога на прибыль
между отделениями иностранной организации,
осуществляющими деятельность в рамках
единого технологического процесса
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Доход, полученный по государственным и муниципальным ценным бумагам - всего | П | N(15) | П000090001004 | <сумма> |
| Доход, подлежащий налогообложению по ставке 0 процентов | П | N(15) | П000090002004 | <сумма> |
| Налоговая база по доходам в виде процентов, образующимся у получателя дохода C = A - B | П | N(15) | П000090003004 | <сумма> |
| Ставка налога (%) | П | N(4.1) | П000090004004 | <величина ставки> |
| Сумма налога, причитающаяся к уплате в бюджет E = C x D / 100 | П | N(15) | П000090005004 | <сумма> |
| Сумма налога, фактически удержанная налоговыми агентами | П | N(15) | П000090006004 | <сумма> |
| Сумма налога к доплате в федеральный бюджет (если E > F) G = E - F | П | N(15) | П000090007004 | <сумма> |
| Сумма налога к уменьшению платежей в федеральный бюджет (если E < F) H = F - E | П | N(15) | П000090008004 | <сумма> |
Раздел 10. Расчет распределения налога на прибыль
между отделениями иностранной организации,
осуществляющими деятельность в рамках
единого технологического процесса
Таблица 20
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Количество отделений иностранной организации | П | N(2) | П000100001000 | <количество> |
| Ставка налога (%) в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N(5.2) | П000100002000 | <величина ставки> |
| Ставка налога (%) в местный бюджет | П | N(2) | П000100003000 | <величина ставки> |
| ИНН | П | I3(10) | П000100004004 | <ИНН> |
| КПП отделения | П | I4(9) | П000100005004 | <КПП отделения> |
| Общая налоговая база по группе отделений C = (стр. C2 раздела 7 + стр. C3 раздела 7) | П | N(15) | П000100006004 | <величина налоговой базы> |
| Доля отделения в общей налоговой базе (%) | П | N(6.2) | П000100007004 | <величина доли> |
| Налоговая база отделения, исходя из доли E = (C x D / 100) | П | N(15) | П000100008004 | <величина налоговой базы> |
| Сумма налога в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N(15) | П000100010004 | <сумма> |
| Сумма налога в местный бюджет | П | N(15) | П000100011004 | <сумма> |
| Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации | П | N(15) | П000100013004 | <сумма> |
| Начислено налога в местный бюджет | П | N(15) | П000100014004 | <сумма> |
| Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы H = (J2 / K раздела 7 + J3 / K раздела 7) x D / 100 | П | N(15) | П000100015004 | <величина налога> |
Приложение N 1 к Разделу 10. Расчет доли прибыли
каждого отделения иностранной организации, осуществляющего
деятельность в рамках единого технологического процесса
Сведения по отделениям
каждого отделения иностранной организации, осуществляющего
деятельность в рамках единого технологического процесса
Сведения по отделениям
Таблица 21
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| ИНН отделения, осуществляющего деятельность в рамках ЕТП | П | I3(10) | П001010001001 | <ИНН отделения> |
| КПП отделения, осуществляющего деятельность в рамках ЕТП | П | I4(9) | П001010001002 | <КПП отделения> |
| Количество среднесписочной численности работников в отделении | П | N(6) | П001010001003 | <количество> |
| Удельный вес среднесписочной численности работников в отделении (%) | П | N(6.2) | П001010001004 | <удельный вес> |
| Расходы на оплату труда в отделении (тыс. руб.) | П | N(15) | П001010001005 | <сумма> |
| Удельный вес расходов на оплату труда в отделении (%) | П | N(6.2) | П001010001006 | <удельный вес> |
| Остаточная стоимость амортизируемого имущества в отделении (тыс. руб.) | П | N(15) | П001010001007 | <сумма> |
| Удельный вес остаточной стоимости амортизируемого имущества в отделении (%) | П | N(6.2) | П001010001008 | <удельный вес> |
| Доля прибыли отделения (%) | П | N(6.2) | П001010001009 | <доля прибыли> |
Сведения в целом по группе отделений