ХРАНЕНИЕ И УЧЕТ ПРАВ НА ЦЕННЫЕ БУМАГИ

- указание на соответствие или несоответствие состава и структуры активов акционерного инвестиционного фонда, активов паевого инвестиционного фонда, пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, требованиям законов и иных нормативных правовых актов, а также инвестиционной декларации акционерного инвестиционного фонда, правилам доверительного управления паевым инвестиционным фондом, пенсионным правилам негосударственного пенсионного фонда, а также инвестиционной декларации управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений.
Перечень имущества, в которое инвестированы средства пенсионных накоплений, должен также содержать сведения об объеме капитализации каждого эмитента (сумме произведений рыночной стоимости акций каждой категории (типа) этого эмитента на количество акций соответствующей категории (типа), находящихся в обращении), в акции которого инвестированы средства пенсионных накоплений, а также сведения о совокупном объеме находящихся в обращении ценных бумаг, в том числе облигаций, эмитента, в ценные бумаги которого инвестированы средства пенсионных накоплений, за исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации.
2.6. Описание имущества акционерного инвестиционного фонда, имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд (пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда), а также имущества, в которое инвестированы средства пенсионных накоплений, включаемое в учетные журналы и перечни имущества, должно содержать:
- для денежных средств, находящихся на счетах, открытых в кредитных организациях, - полное фирменное наименование кредитной организации, наименование валюты;
- для денежных средств, размещенных в банковские вклады, - полное фирменное наименование кредитной организации, наименование валюты, дата заключения и номер договора банковского вклада;
- для эмиссионных ценных бумаг - полное фирменное наименование эмитента, индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг, вид ценной бумаги (акция, облигация), категория (тип) акции;
- для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда - название паевого инвестиционного фонда с указанием его типа и категории и полное фирменное наименование его управляющей компании;
- для ипотечных ценных бумаг - вид ценной бумаги (облигация с ипотечным покрытием или ипотечный сертификат участия), полное фирменное наименование эмитента и индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска облигаций с ипотечным покрытием либо полное фирменное наименование управляющего ипотечным покрытием, выдавшего ипотечный сертификат участия, и индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с данным ипотечным покрытием, а также указание на наличие или отсутствие обеспечения исполнения обязательств по ипотечным ценным бумагам государственной гарантией Российской Федерации;
- для паев (акций, долей) индексного инвестиционного фонда, размещающего средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов, - наименование управляющего активами индексного инвестиционного фонда и название государства, в котором он зарегистрирован, а также наименование (название) индексного инвестиционного фонда и наименование государства, в котором он зарегистрирован;
- для векселей - наименование векселедателя, указание на то, является ли вексель простым или переводным, наименование плательщика по переводному векселю, дата и место составления векселя, срок платежа по векселю;
- для долей в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью - полное фирменное наименование общества и осуществляемые им виды деятельности;
- для объектов недвижимого имущества, в том числе объектов незавершенного строительства (строящихся объектов), - адрес (местоположение), вид (название) объекта, его площадь и иную необходимую информацию;
- для прав на объекты недвижимого имущества - вид права, а также описание объекта недвижимого имущества, являющегося объектом права.
2.7. Ведение журнала (журналов) регистрации входящих документов, учетных журналов, журналов учета изменений в составе имущества, а также составление перечней имущества осуществляются с использованием электронной базы данных с возможностью формирования документов на бумажных носителях и (или) на бумажных носителях.
2.8. Специализированный депозитарий обязан по требованию управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании паевого инвестиционного фонда, управляющей компании негосударственного пенсионного фонда, а в случае, если негосударственный пенсионный фонд самостоятельно осуществляет управление пенсионными резервами, - по требованию негосударственного пенсионного фонда, по требованию управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, предоставлять ей (ему) сведения, необходимые для составления ими отчетности, в том числе справок о стоимости активов акционерного инвестиционного фонда или паевого инвестиционного фонда, справок о стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда или паевого инвестиционного фонда, баланса имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, отчетов об инвестировании средств пенсионных накоплений и о доходах от их инвестирования.