УЧЕТ ИМУЩЕСТВА. ПРОДОЛЖЕНИЕ

Запись в учетном журнале должна содержать дату и время выдачи согласия на совершение сделки с указанием вида сделки, сторон сделки, а также предмета сделки, срока исполнения обязанностей сторон по сделке и иных ее существенных условий, а в случае выдачи согласия на совершение сделки (сделок) с ценными бумагами на торгах организатора торговли на рынке ценных бумаг - с указанием вида сделок (договор купли-продажи, фьючерсный контракт, опционный контракт) и наименования организатора торговли на рынке ценных бумаг, на торгах которого совершается сделка (сделки), либо дату и время подписания специализированным депозитарием распоряжения о выдаче или о списании и перечислении денежных средств с указанием суммы денежных средств, полного фирменного наименования кредитной организации, номера банковского счета и основания выдачи (перечисления) денежных средств.
Регистрация осуществляется последовательно по времени выдачи согласия на распоряжение имуществом.
2.4. Специализированный депозитарий обязан осуществлять регистрацию каждого изменения в составе имущества акционерного инвестиционного фонда, имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд (пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда), или имущества, в которое инвестированы средства пенсионных накоплений, в журнале учета изменений в составе имущества.
Ведение журнала учета изменений в составе имущества осуществляется отдельно по каждому акционерному инвестиционному фонду, паевому инвестиционному фонду, негосударственному пенсионному фонду (в части пенсионных резервов), а также по каждому инвестиционному портфелю управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений.
Запись в журнале учета изменений в составе имущества должна содержать дату и время изменения в составе имущества, вид изменения (поступление имущества, списание имущества), описание поступившего (списанного) имущества, а также его количество и стоимость (сумму денежных средств), номер и дату регистрации документа, подтверждающего изменение в составе имущества, соответствующие номеру и дате регистрации указанного документа в журнале регистрации входящих документов, а также дату и время выдачи согласия специализированного депозитария на распоряжение имуществом (исполнения поручения о передаче ценных бумаг), в результате которого произошло изменение в составе имущества.
Регистрация изменений в составе имущества осуществляется последовательно по времени поступления документов, подтверждающих указанные изменения.
2.5. Специализированный депозитарий обязан каждый рабочий день составлять полный перечень имущества, составляющего инвестиционные резервы акционерного инвестиционного фонда, паевой инвестиционный фонд, пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда, или имущества, в которое инвестированы средства пенсионных накоплений и которое составляет инвестиционный портфель управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, инвестиционный портфель негосударственного пенсионного фонда, являющегося страховщиком по обязательному пенсионному страхованию, и совокупный инвестиционный портфель (далее именуется - перечень имущества).
Перечень имущества должен содержать:
- полное фирменное наименование акционерного инвестиционного фонда, название паевого инвестиционного фонда с указанием его типа и категории, полное наименование негосударственного пенсионного фонда, название инвестиционного портфеля управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, или указание на то, что перечень составлен в отношении имущества, составляющего совокупный инвестиционный портфель;
- полное фирменное наименование управляющей компании акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании паевого инвестиционного фонда, управляющей компании (управляющих компаний) негосударственного пенсионного фонда или управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений;
- номер и дату предоставления лицензии акционерного инвестиционного фонда и его управляющей компании, управляющей компании паевого инвестиционного фонда, негосударственного пенсионного фонда и его управляющей компании (управляющих компаний) или управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений;
- дату и время составления перечня имущества;
- общую оценочную (рыночную) стоимость имущества;
- описание каждого вида имущества, его количество (сумму денежных средств), оценочную (рыночную) и балансовую стоимость, а также долю оценочной (рыночной) стоимости каждого вида имущества в его общей оценочной (рыночной) стоимости на день составления перечня имущества. Сведения о балансовой стоимости не включаются в перечень имущества, составляющего совокупный инвестиционный портфель;
- объем каждого выпуска государственных ценных бумаг Российской Федерации и государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации, входящих в состав имущества;
- количество размещенных акций (выданных инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов), входящих в состав имущества;
- предусмотренные федеральными законами, иными нормативными правовыми актами, а также, соответственно, инвестиционной декларацией акционерного инвестиционного фонда, правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом, пенсионными правилами негосударственного пенсионного фонда, инвестиционной декларацией управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, предельные значения показателей, составляющих требования к структуре активов акционерного инвестиционного фонда, активов паевого инвестиционного фонда, пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, и фактические значения указанных показателей;


Страницы: 4 из 14  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->