ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ 0409407 СВЕДЕНИЯ О ПЕРЕВОДАХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ИЗ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ПЕРЕВОДАХ В РОССИЙСКУЮ ФЕДЕРАЦИЮ В ПОЛЬЗУ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ И РАСЧЕТАХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ - РЕЗИДЕНТОВ С НЕРЕЗИДЕНТАМИ НА ТЕРРИТОРИИ. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ. ПОРЯДОК ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА. ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА. ПРОДОЛЖЕНИЕ

III.2. Раздел 2 включает в себя данные о прочих переводах, не отраженных в разделе 1, которые в зависимости от перевододателя (переводополучателя) в Российской Федерации классифицируются по двум подразделам.
Операции уполномоченных банков, указанных в графе 5 таблицы, приведенной в пункте III.13 настоящего Порядка, которые были осуществлены не через системы денежных переводов, указанные в графе 7 таблицы, приведенной в пункте III.13 настоящего Порядка, также отражаются в разделе 2.
III.2.1. В подразделе 2.1 отражаются переводы, поступившие в отчетном периоде в пользу резидентов-переводополучателей и отправленные резидентами-перевододателями в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации (с открытием и без открытия счета), осуществленные через "ЛОРО" или "НОСТРО" счета.
В подразделе 2.1 не отражаются переводы по следующим операциям:
- купля (продажа) товаров, не предназначенных для личного пользования;
- покупка, продажа ценных бумаг, купонные платежи по ним и выплаты дивидендов;
- предоставление (привлечение) кредитов, ссуд, займов и выплаты в счет погашения процентов и основного долга;
- взносы в уставный капитал и распределение прибыли от участия в нем, инвестиционные и паевые взносы (кроме долевого инвестирования в строительство недвижимого имущества);
- операции, связанные с производными финансовыми инструментами и конверсионными операциями на валютных рынках;
- денежные переводы, осуществленные через системы денежных переводов (MoneyGram, Travelex Worldwide Money Ltd. и другие);
- покупка, продажа платежных документов;
- а также расчеты с использованием платежных карт (операции по получению наличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных, по оплате товаров, работ, услуг).
В графе 5 подраздела 2.1 указывается один из следующих кодов:
- Код "1" - выполнение работ, оказание услуг, передача информации, результатов интеллектуальной деятельности;
- Код "2" - гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение;
- Код "3" - перечисление заработной платы;
- Код "4" - расчеты за товары;
- Код "5" - операции с недвижимым имуществом;
- Код "6" - переводы собственных средств;
- Код "9" - прочие переводы.
III.2.2. В подразделе 2.2 отражаются переводы, поступившие в отчетном периоде в пользу нерезидентов-переводополучателей и отправленные нерезидентами-перевододателями в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации (с открытием и без открытия счета), осуществленные через "ЛОРО" или "НОСТРО" счета.
В подразделе 2.2 не отражаются переводы по следующим операциям:
- денежные переводы, осуществленные через системы денежных переводов (MoneyGram, Travelex Worldwide Money Ltd. и другие);
- покупка, продажа платежных документов;
- а также расчеты с использованием платежных карт (операции по получению наличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных, по оплате товаров, работ, услуг).
III.3. В разделе 3 отражаются следующие поступления и платежи между физическими лицами - резидентами (клиентами отчитывающегося уполномоченного банка (его филиала) и нерезидентами, совершенные на территории Российской Федерации: гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение, а также поступления в пользу физических лиц - резидентов (клиентов отчитывающегося уполномоченного банка (его филиала) от нерезидентов и платежи физических лиц - резидентов (клиентов отчитывающегося уполномоченного банка (его филиала) в пользу нерезидентов за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности.
Переводы, поступления и платежи, не указанные выше, в разделе 3 не отражаются, в том числе:
- купля (продажа) товаров;
- покупка, продажа ценных бумаг, купонные платежи по ним и выплаты дивидендов;
- предоставление (привлечение) кредитов, ссуд, займов и выплаты в счет погашения процентов и основного долга;
- взносы в уставный капитал и распределение прибыли от участия в нем, инвестиционные и паевые взносы (кроме долевого инвестирования в строительство недвижимого имущества);
- приобретение прав на недвижимое имущество;
- перечисление заработной платы;
- операции, связанные с производными финансовыми инструментами и конверсионными операциями на валютных рынках;
- денежные переводы, осуществленные через системы денежных переводов (MoneyGram, Travelex Worldwide Money Ltd. и другие)
- покупка, продажа платежных документов;
- а также расчеты с использованием платежных карт (операции по получению наличных денежных средств в банкоматах и пунктах выдачи наличных, по оплате товаров, работ, услуг).
В графе 5 раздела 3 указывается один из следующих кодов:
- Код "1" - выполнение работ, оказание услуг, передача информации, результатов интеллектуальной деятельности;
- Код "2" - гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение.
Если на момент составления Отчета отсутствует информация, позволяющая отразить операцию в разделе 3, то она включаются в Отчет за тот период, в котором будут получены соответствующие документы.
III.4. Возвраты денежных средств, отраженных в Отчетах за предыдущие периоды (за последние 12 месяцев), отражаются в Отчете за тот период, в котором был осуществлен их возврат.


Страницы: 18 из 21  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->