РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ФОРМИРОВАНИЮ ЗНАЧЕНИЙ КОНКРЕТНЫХ РЕКВИЗИТОВ. СЛУЖЕБНАЯ ЧАСТЬ СООБЩЕНИЯ. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ СЛУЖЕБНОЙ ЧАСТИ

(Приказ ФНС РФ от 15.03.2005 N САЭ-3-13/94@. О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00))

Налог на прибыль организаций. Транспортный налог

Таблица 15
Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Код операции П К(7) П000050001001 <код> приложение 1
Стоимость реализованных (переданных) товаров (работ, услуг), не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения) П N(15) П000050001002 <сумма>
Стоимость приобретенных товаров (работ, услуг), не облагаемых НДС П N(15) П000050001003 <сумма>
Сумма НДС, уплаченная по приобретенным товарам (работам, услугам), но не подлежащая вычету по операциям, не подлежащим налогообложению (освобождаемым от налогообложения) П N(15) П000050001004 <сумма>

Таблица 15.1
Наименование реквизита Тип Формат Код реквизита Структура реквизита и дополнительная информация
Стоимость реализованных (переданных) товаров (работ, услуг), не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложе- ния), итого П N(15) П000050002002 <сумма>
Стоимость приобретенных товаров (работ, услуг), не облагаемых НДС, итого П N(15) П000050002003 <сумма>
Сумма НДС, уплаченная по приобретенным товарам (работам, услугам), но не подлежащая вычету по операциям, не подлежащим налогообложению (освобождаемым от налогообложе- ния), итого П N(15) П000050002004 <сумма>
Наименование соглашения о разделе продукции П Т(200) П000050003000 <наименование соглашения>

Раздел 6. Операции, не признаваемые объектом
налогообложения, а также операции по реализации товаров
(работ, услуг), местом реализации которых не признается
территория Российской Федерации

Таблица 16

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Код операции	П	К(7)	П000060001001	<код> приложение 1
Стоимостная оценка	П	N(15)	П000060001002	<сумма>

Таблица 16.1

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнительная информация
Итоговая стоимостная оценка	П	N(15)	П000060002002	<сумма>

4. Рекомендации по формированию значений
конкретных реквизитов

Служебная часть сообщения

Общие сведения служебной части

Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ....ИИ - идентификатор отправителя,
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП

Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********

Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":
ХХХХ*****************

Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП

Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет значение 3.00.

Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО. Данный классификатор можно получить в инспекциях МНС России.

Реквизит "Версия передающей программы"

Страницы: 7 из 36 <-- предыдущая cодержание следующая -->