ИЛЛЮСТРАТИВНАЯ ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ, ПОДГОТОВЛЕННАЯ В СООТВЕТСТВИИ С МСФО <*>. ПРОДОЛЖЕНИЕ

или со- спра- справед- или со- спра- справед-
гласо- вед- ливая гласо- ведли- ливая
ванная ливая стои- сован- вая стои-
сумма стои- мость ная стои- мость
мость сумма мость
----------------------------------------------------------------------
Операции спот
Иностранная валюта:
продажа иностранной

покупка иностранной

Драгоценные металлы:
продажа драгоценных

покупка драгоценных

----------------------------------------------------------------------

В связи с этими операциями Группа отразила чистую
прибыль (убыток) в сумме _____ тысяч рублей по строке
"Доходы за вычетом расходов от операций с иностранной
валютой", чистую прибыль (убыток) в сумме ______ тысяч
рублей по строке "Доходы за вычетом расходов от
операций с драгоценными металлами" (в составе прочих
операционных доходов) и чистую прибыль (убыток) в сумме
_____ тысяч рублей по строке "Доходы за вычетом
расходов от операций с финансовыми активами,
оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль
или убыток".
30p55 Активы, находящиеся на хранении. В состав активов
на хранении включаются активы, переданные Группе на
депозитарное хранение, по агентскому соглашению, по
договору доверительного управления и иным аналогичным
основаниям. Данные средства не отражаются на
консолидированном балансе, так как они не являются
активами Группы. Номинальная стоимость, указанная ниже,
обычно отличается от справедливой стоимости
соответствующих ценных бумаг. Активы на хранении
включают следующие категории:

20YY 20XX
Номинальная Номинальная
стоимость стоимость
-----------------------------------------------------------------------------
Акции предприятий, находящиеся на хранении (в ______)
ОФЗ, принадлежащие клиентам и
находящиеся на хранении в НДЦ

-----------------------------------------------------------------------------

(Укажите, имеется ли страховое обеспечение по активам,
находящимся на хранении.)
(Перечислите все категории активов на хранении,
включающие активы на депозитарном учете и (или) в
доверительном управлении.)
(Может потребоваться дополнительное раскрытие в случае,
если Группа принимает обязательство обеспечить
определенный уровень доходности по активам,
находящимся в управлении (по договору доверительного
управления или иным аналогичным основаниям).) Банк
имеет соответствующие лицензии на осуществление
брокерской деятельности, деятельности по управлению
ценными бумагами и депозитарной деятельности.
Заложенные активы. На отчетную дату 31 декабря 20YY
года Группа имела следующие активы, выступающие в
качестве обеспечения:

20YY 20XX
--------------- ---------------
Прим. Зало- Связан- Зало- Связан-
30p53 женные ное женные ное
32p94(b) активы обяза- активы обяза-
16p74 тельство тельство
-----------------------------------------------------------
Финансовые активы,
оцениваемые по
справедливой
стоимости через
прибыль или убыток 6, 17
Финансовые активы,
имеющиеся в наличии
для продажи 9, 17
Финансовые активы,
удерживаемые до
погашения 10, 17
Основные средства 14, 21

-----------------------------------------------------------

7p48 Кроме того, обязательные резервы на сумму ___________
тысяч рублей (20XX г.: _____ тысяч рублей) представляют
средства, депонированные в Банке России и не
предназначенные для финансирования ежедневных операций

39p37(a) В том случае, если получающая сторона имеет
право согласно договору продать или перезаложить


Страницы: 52 из 64  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->