ОБЯЗАТЕЛЬСТВА. ПРОДОЛЖЕНИЕ
(Указание Банка России от 28.05.1999 N 568-У (ред. от 26.04.2001). О внесении изменений и дополнений в Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, Указания Банка России ''О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации'' и Указания Банка России ''О порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации)Акцизы
Ценные бумаги в иностранной валюте, выпущенные органами государственного управления и Внешэкономбанком после 01.08.98, а также прочие ценные бумаги этих и других эмитентов также включаются в раздел 6.
VIII.3. Графы раздела 6
В графе 1 отражается дата валютирования операции. В графе 2 указывается наименование эмитента ценных бумаг. До особых указаний графа 3 является резервной. В ней предполагается указывать код эмитента ценных бумаг для целей электронной обработки данных. В графе 4 по долговым ценным бумагам отражается дата их погашения, по акциям проставляется знак "х". В графе 5 приводится наименование ценных бумаг, например, обыкновенные акции, привилегированные акции, еврооблигации, ОГВВЗ 5-й транш и т.п.
В графе 6 отражается цифровой код валюты, в которой выражены ценные бумаги, согласно Общероссийскому классификатору валют. В графе 7 указывается тип операции, осуществленной с нерезидентами, - "покупка" или "продажа". В графе 8 указывается номинал ценных бумаг в операциях в тысячах единиц валюты, указанной в графе 6. В графе 9 указывается цифровой код валюты платежа по сделке согласно Общероссийскому классификатору валют. В графе 10 показывается сумма платежа по операциям в тысячах единиц валюты, указанной в графе 9.
Пример. В отчетном периоде отчитывающимся банком у нерезидентов 02.11.98 были приобретены еврооблигации Правительства Москвы номиналом 100 тыс. долларов США за 70 тыс. долларов США плюс 1 тыс. долларов США накопленного купонного дохода. Дата погашения еврооблигаций - 31.05.2000. Кроме того, 05.11.98 нерезидентам были проданы обыкновенные акции РАО "ЕЭС" номиналом 200 тыс. рублей за 600 тыс. рублей.
| Но- мер стро- ки | Дата операции | Параметры ценных бумаг | Параметры расчетов по сделке | |||||||
| Резидент, эмитент ценных бумаг | Дата пога- шения (толь- ко для долго- вых ценных бумаг) | Наиме- нова- ние ценных бумаг | Код ва- люты цен- ных бу- маг | Тип опе- рации (по- куп- ка / про- дажа) | Номи- нал цен- ных бумаг по сдел- ке, тыс. ва- лют- ных еди- ниц | Код ва- люты пла- тежа по сдел- ке | Сумма пла- тежа <*> по сдел- ке, тыс. ва- лют- ных еди- ниц | |||
| наи- мено- вание | код | |||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |
| 6.1 | 02.11.98 | Пра- ви- тель- ство Моск- вы | 31.05. 2000 | Евро- обли- гации | 840 | поку- пка | 100 | 840 | 71 | |
| 6.2 | 05.11.98 | РАО "ЕЭС" | х | Обык- новен- ные акции | 810 | про- дажа | 200 | 810 | 600 | |
IX. Взаимосвязь между показателями формы N 401
IX.1. Взаимосвязь между показателями раздела 1
По каждой строке в разделе 1 формы должно выполняться соотношение:
графа 1 + графа 2 + графа 3 + графа 4 = графа 5.
По каждой графе в разделе 1 формы в подразделе для иностранных активов должно выполняться соотношение:
сумма значений по строкам 1А1, 1А2, 1А3, 1А4, 1А5.1, 1А5.2, 1А6.1, 1А6.2, 1А7.4, 1А7.2, 1А7.5, 1А8.1, 1А8.2, 1А9, 1А10, 1А11.1, 1А11.2, 1А50.1, 1А50.2 должна быть равна значению по строке 1А51.
По каждой графе в разделе 1 формы в подразделе для иностранных пассивов должно выполняться соотношение:
сумма значений по строкам 1П1, 1П2, 1П3, 1П4.1, 1П4.2, 1П5.1, 1П5.2, 1П6.4, 1П6.2, 1П6.5, 1П7.1, 1П7.2, 1П8, 1П9.1, 1П9.2, 1П50.1, 1П50.2 должна быть равна значению по строке 1П51.
Если вследствие округления указанные соотношения нарушаются, отчитывающийся банк должен восстановить их, округлив соответствующим образом значения в разделе 1.
Значения по графам 1, 5, 6 каждой строки раздела 1 в отчете по Германии не должны превосходить значения по графам 1, 5, 6 той же строки в отчете по дальнему зарубежью.
Значения по графам 1, 5, 6 каждой строки раздела 1 в отчете по Украине в сумме со значениями по графам 1, 5, 6 соответствующей строки в отчете по Казахстану не должны превосходить значения по графам 1, 5, 6 той же строки в отчете по странам СНГ.
IX.2. Взаимосвязь между показателями разделов 1 и 2
Ниже приводится полное описание соответствий между показателями разделов 1 и 2:
┌──────────────────────────────────────────────────────┬───────────────┐ │ Сумма строк раздела 2 по графе 1 (2) │ Сумма строк │ │ │ раздела 1 │ │ │по графе 1 (5) │ ├──────────────────────────────────────────────────────┴───────────────┤ │ строки для учета активов │ ├──────────────────────────────────────────────────────┬───────────────┤ │Краткосрочные ссуды (непросроченные), предоставленные │1А6.1 │ │банкам - нерезидентам (2А1.1) + │ │ │Краткосрочные ссуды (непросроченные), предоставленные │ │ │прочим нерезидентам (2А1.2) │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤ │Долгосрочные ссуды (непросроченные), предоставленные │1А6.2 │ │банкам - нерезидентам (2А2.1) + │ │ │Долгосрочные ссуды (непросроченные), предоставленные │ │ │прочим нерезидентам (2А2.2) │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤ │Долговые ценные бумаги (непросроченные), эмитированные│1А8.1 + 1А8.2 │ │банками - нерезидентами (2А3.1) + │ │ │Долговые ценные бумаги (непросроченные), эмитированные│ │ │федеральными и местными органами власти других стран │ │ │(2А3.2) + │ │ │Долговые ценные бумаги (непросроченные), эмитированные│ │ │прочими нерезидентами (2А3.3) │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤ │Участие (акции, паи) в капитале банков - нерезидентов │ 1А9 │ │(2А4.1) + │ │ │Участие (акции, паи) в капитале прочих нерезидентов │ │ │(2А4.2) │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤ │Требования к банкам - нерезидентам, учтенные по │1А7.4 + 1А7.2 +│ │строкам 1А7.4, 1А7.2, 1А7.5, 1А11.1, 1А11.2, 1А50.1, │1А7.5 + 1А11.1 │ │1А50.2 (2А10.1) + │+ 1А11.2 + │ │Требования к прочим нерезидентам, учтенные по строкам │1А50.1 + 1А50.2│ │1А7.4, 1А7.2, 1А7.5, 1А11.1, 1А11.2, 1А50.1, 1А50.2 │ │ │(2А10.2) │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┴───────────────┤ │ строки для учета обязательств │ ├──────────────────────────────────────────────────────┬───────────────┤ │Краткосрочные депозиты (непросроченные), привлеченные │1П4.1 │ │от банков - нерезидентов (2П1.1) + │ │ │Краткосрочные депозиты (непросроченные), привлеченные │ │ │от прочих нерезидентов (2П1.2) │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤ │Долгосрочные депозиты (непросроченные), привлеченные │1П4.2 │ │от банков - нерезидентов (2П2.1) + │ │ │Долгосрочные депозиты (непросроченные), привлеченные │ │ │от прочих нерезидентов (2П2.2) │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤ │Краткосрочные ссуды (непросроченные), привлеченные от │1П5.1 │ │банков - нерезидентов (2П3.1) + │ │ │Краткосрочные ссуды (непросроченные), привлеченные от │ │ │прочих нерезидентов (2П3.2) │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤ │Долгосрочные ссуды (непросроченные), привлеченные от │1П5.2 │ │банков - нерезидентов (2П4.1) + │ │ │Долгосрочные ссуды (непросроченные), привлеченные от │ │ │прочих нерезидентов (2П4.2) │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤ │Участие (акции, паи) банков - нерезидентов в капитале │ 1П8 │ │отчитывающегося банка (2П5.1) + │ │ │Участие (акции, паи) прочих нерезидентов в капитале │ │ │отчитывающегося банка (2П5.2) │ │ ├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤ │Обязательства перед банками - нерезидентами, учтенные │1П6.4 + 1П6.2 │ │по строкам 1П6.4, 1П6.2, 1П6.5, 1П7.1, 1П7.2, 1П9.1, │+ 1П6.5 + 1П7.1│ │1П9.2, 1П50.1, 1П50.2 (2П10.1) + │+ 1П7.2 + 1П9.1│ │Обязательства перед прочими нерезидентами, учтенные по│+ 1П9.2 + │ │строкам 1П6.4, 1П6.2, 1П6.5, 1П7.1, 1П7.2, 1П9.1, │1П50.1 + 1П50.2│ │1П9.2, 1П50.1, 1П50.2 (2П10.2) │ │ └──────────────────────────────────────────────────────┴───────────────┘
Страницы: 40 из 60 <-- предыдущая cодержание следующая -->