ОБЯЗАТЕЛЬСТВА. ПРОДОЛЖЕНИЕ

(Указание Банка России от 28.05.1999 N 568-У (ред. от 26.04.2001). О внесении изменений и дополнений в Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, Указания Банка России ''О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации'' и Указания Банка России ''О порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации)

Акцизы

VII.5. Метод оценки выпущенных резидентами ценных бумаг в иностранной валюте в разделе 5
Для оценки выпущенных резидентами ценных бумаг в разделе 5 используются те же методы, что и для оценки ценных бумаг, составляющих иностранные активы и обязательства (см. пункты II.11.11, II.11.11.1, II.11.11.2). В частности, приобретенные отчитывающимся банком ценные бумаги резидентов (отражающиеся в графах 2 и 3) оцениваются с учетом уплаченного накопленного купонного дохода, а выпущенные ценные бумаги отчитывающегося банка и приобретенные резидентами (отражающиеся в графах 5, 6, 7) оцениваются по стоимости выпуска (продажи) с учетом полученного купонного дохода.
VII.6. Взаимосвязь показателей раздела 5 и раздела 1
Сумма активов по графе 1 раздела 5 должна быть равна итоговой сумме иностранных активов в отчетах по дальнему зарубежью и странам СНГ по графе 5 раздела 1. Сумма обязательств по графе 4 раздела 5 должна быть равна итоговой сумме иностранных обязательств в отчетах по дальнему зарубежью и странам СНГ по графе 5 раздела 1 за вычетом значений в графе 5 по строке "Участие нерезидентов в капитале отчитывающегося банка" в этих отчетах.

VIII. Раздел 6 "Совершенные в отчетном периоде операции
с нерезидентами по покупке и продаже ценных бумаг,
выпущенных резидентами (не включая операции РЕПО)"

VIII.1. Общая характеристика раздела 6
В разделе 6 отражаются совершенные отчитывающимся банком в отчетном периоде операции с нерезидентами по покупке и продаже ценных бумаг, выпущенных резидентами в разбивке по видам ценных бумаг и датам расчетов по сделкам.
Включаются операции с ценными бумагами с номиналом в иностранной валюте и в российских рублях, выпущенными всеми резидентами Российской Федерации, включая ценные бумаги, выпущенные предприятиями, кредитными организациями, федеральными и местными органами государственного управления, но за исключением ценных бумаг, выпущенных отчитывающимся банком, и ГКО - ОФЗ Минфина России. Включаются операции с долговыми ценными бумагами, акциями, депозитарными расписками на акции (в том случае, если акции выпущены резидентами и вне зависимости от того, кто выпустил депозитарные расписки - резиденты или нерезиденты).
Не включаются продажи ценных бумаг по первой части прямых операций РЕПО с нерезидентами и второй части обратных РЕПО с нерезидентами. Также не включаются покупки ценных бумаг по первой части обратных РЕПО с нерезидентами и второй части прямых РЕПО с нерезидентами.
Помимо операций с портфелем ценных бумаг отчитывающегося банка, включаются также операции, совершенные банком, который выступает в качестве брокера для клиентов - резидентов. Не включаются операции, совершенные банком, выступающим в качестве брокера для клиентов - нерезидентов.
VIII.2. Перечень долговых ценных бумаг в иностранной валюте, выпущенных органами государственного управления и Внешэкономбанком, операции с которыми включаются в раздел 6
Для удобства заполнения отчетности ниже приведен перечень долговых ценных бумаг в иностранной валюте, выпущенных органами государственного управления и Внешэкономбанком (по состоянию на 01.08.98):

┌──────────────┬────────────────────┬──────────┬───────────┬──────┐
│    Эмитент   │    Наименование    │   Дата   │  Валюта   │ Код  │
│              │    ценных бумаг    │ погашения│           │валюты│
├──────────────┼────────────────────┼──────────┼───────────┼──────┤
│Минфин России │ОГВВЗ 3-й транш     │14.05.1999│Доллар США │840   │
│Правительство │Еврооблигации       │31.05.2000│Доллар США │840   │
│Москвы        │                    │          │           │      │
│Правительство │Еврооблигации       │09.04.2001│Немецкая   │280   │
│Москвы        │                    │          │марка      │      │
│Правительство │Еврооблигации       │18.05.2001│Итальянская│380   │
│Москвы        │                    │          │лира       │      │
│Минфин России │Еврооблигации       │27.11.2001│Доллар США │840   │
│Правительство │Еврооблигации       │18.06.2002│Доллар США │840   │
│Санкт         │                    │          │           │      │
│- Петербурга  │                    │          │           │      │
│Правительство │Еврооблигации       │03.10.2002│Доллар США │840   │
│Нижнего       │                    │          │           │      │
│Новгорода     │                    │          │           │      │
│Минфин России │Еврооблигации       │30.04.2003│Итальянская│380   │
│              │                    │          │лира       │      │
│Минфин России │ОГВВЗ 4-й транш     │14.05.2003│Доллар США │840   │
│Минфин России │Еврооблигации       │10.06.2003│Доллар США │840   │
│Минфин России │Еврооблигации       │25.03.2004│Немецкая   │280   │
│              │                    │          │марка      │      │
│Минфин России │Еврооблигации       │31.03.2005│Немецкая   │280   │
│              │                    │          │марка      │      │
│Минфин России │Облигации,          │25.07.2005│Доллар США │840   │
│              │обмененные на ГКО   │          │           │      │
│Минфин России │ОГВВЗ 6-й транш     │14.05.2006│Доллар США │840   │
│Минфин России │Еврооблигации       │26.06.2007│Доллар США │840   │
│Минфин России │ОГВВЗ 5-й транш     │14.05.2008│Доллар США │840   │
│Минфин России │ОГВВЗ 7-й транш     │14.05.2011│Доллар США │840   │
│Внешэкономбанк│Процентные облигации│15.12.2015│Доллар США │840   │
│Минфин России │Облигации,          │24.07.2018│Доллар США │840   │
│              │обмененные на ГКО   │          │           │      │
│Внешэкономбанк│Реструктурированные │15.12.2020│Доллар США │840   │
│              │кредиты             │          │           │      │
│Внешэкономбанк│Реструктурированные │15.12.2020│Немецкая   │280   │
│              │кредиты             │          │марка      │      │
│Внешэкономбанк│Реструктурированные │15.12.2020│Японская   │392   │
│              │кредиты             │          │иена       │      │
│Внешэкономбанк│Реструктурированные │15.12.2020│Швейцарский│756   │
│              │кредиты             │          │франк      │      │
│Внешэкономбанк│Реструктурированные │15.12.2020│ЭКЮ        │954   │
│              │кредиты             │          │           │      │
│Минфин России │Еврооблигации       │24.06.2028│Доллар США │840   │
└──────────────┴────────────────────┴──────────┴───────────┴──────┘

Страницы: 39 из 60 <-- предыдущая cодержание следующая -->