Официальные документы
Акцизы
Страницы: 30 из 60 <-- предыдущая cодержание следующая -->
ОПРЕДЕЛЕНИЯ. ПРОДОЛЖЕНИЕ
(Указание Банка России от 28.05.1999 N 568-У (ред. от 26.04.2001). О внесении изменений и дополнений в Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, Указания Банка России ''О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации'' и Указания Банка России ''О порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации)Акцизы
Другие подобные обозначения расшифровываются аналогично.
Приведенные ниже соответствия носят рекомендательный характер. В ряде случаев в силу особенностей учета в отчитывающемся банке они могут отсутствовать. Поэтому номера счетов служат общим ориентиром для составления разделов 1 - 3. Для точного заполнения формы в соответствии с данным Порядком необходимо выяснить детали конкретных операций (например, для разграничения межбанковских депозитов и кредитов по принципу, указанному в п. II.11.9 данного Порядка), исходя из их группировок по лицевым счетам.
Также необходимо учесть, что отбор данных со счетов ведется по отдельным странам, чтобы обеспечить правильное отнесение данных к отчетам по отдельным странам или группам стран (дальнее зарубежье, страны СНГ).
В приведенных таблицах при отнесении данных по счетам, на которых активы и обязательства группируются по срокам погашения, необходимо исходить из первоначального срока погашения.
┌─────┬──────────────────┬───────────────────────────────────────┐ │Номер│Строки подраздела │ Счета баланса банка │ │стро-│ 1А │ │ │ки │ │ │ ├─────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │1А1 │Наличная │а) 20202, 20206, 20207, 20208, 20209 │ │ │иностранная валюта│(иностранная валюта) │ ├─────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │1А2 │Платежные │а) 20203, 20210 (выпущенные │ │ │документы, │нерезидентами) │ │ │выпущенные │ │ │ │нерезидентами │ │ ├─────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │1А3 │Остатки на │а) 30114, 30115, 30119; │ │ │корреспондентских │б) 32301; │ │ │счетах и депозиты │в) 20316 (остатки на корреспондентских│ │ │до востребования в│счетах и депозиты до востребования в│ │ │банках - │банках - нерезидентах) │ │ │нерезидентах │ │ ├─────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │1А4 │Залоговые депозиты│а) 47410 (нерезиденты); │ │ │и покрытия по │б) 32310; │ │ │аккредитивам в │в) 32301 - 32309 (залоговые депозиты) │ │ │банках - │ │ │ │нерезидентах │ │ ├─────┼──────────────────┴───────────────────────────────────────┤ │1А5 │Срочные и сберегательные депозиты в банках - нерезидентах │ │ │ (непросроченные) │ ├─────┼──────────────────┬───────────────────────────────────────┤ │1А5.1│Краткосрочные │а) 32302 - 32307, 32102 - 32107, 20316│ │ │(кроме депозитов │(срочные и сберегательные депозиты) │ │ │до востребования) │ │ ├─────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │1А5.2│Долгосрочные │а) 32308 - 32309, 32108 - 32109, 20316│ │ │ │(срочные и сберегательные депозиты) │ ├─────┼──────────────────┴───────────────────────────────────────┤ │1А6 │ Ссуды (непросроченные), предоставленные нерезидентам │ ├─────┼──────────────────┬───────────────────────────────────────┤ │1А6.1│Краткосрочные │а) 32101; │ │ │ │б) 20312, 32102 - 32107, 32302 - 32307 │ │ │ │(ссуды); │ │ │ │в) 45601 - 45604, 45701 - 45704; │ │ │ │г) 47301 - 47305; │ │ │ │д) 40308 (краткосрочные) │ ├─────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │1А6.2│Долгосрочные │а) 20312, 32108 - 32109, 32308 - 32309│ │ │ │(ссуды, долгосрочные); │ │ │ │б) 45605 - 45606, 45705 - 45706; │ │ │ │в) 60606 (нерезиденты); │ │ │ │г) 47306 - 47307; │ │ │ │д) 40308 (долгосрочные) │ ├─────┼──────────────────┴───────────────────────────────────────┤ │1А7 │ Обратные РЕПО с нерезидентами │ ├─────┼──────────────────┬───────────────────────────────────────┤ │1А7.4│С ценными бумагами│а) 50101 (кроме ОГВВЗ, РЕПО с│ │ │резидентов, кроме │нерезидентами); │ │ │ОГВВЗ Минфина │б) 50201, 50301, 50401, 50801, 50901 │ │ │России │(РЕПО с нерезидентами); │ │ │ │г) 512 - 515 (РЕПО с нерезидентами); │ │ │ │д) 61405 (по ценным бумагам, учтенным в│ │ │ │группах "а" и "б") │ ├─────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │1А7.2│С ОГВВЗ Минфина │а) 50101 (ОГВВЗ Минфина России, РЕПО с│ │ │России │нерезидентами); │ │ │ │б) 61405 (по ценным бумагам, учтенным в│ │ │ │группе "а") │ ├─────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │1А7.5│С ценными бумагами│а) 50501, 50601, 50701, 51001, 51101│ │ │нерезидентов │(РЕПО с нерезидентами); │ │ │ │б) 516 - 519 (РЕПО с нерезидентами); │ │ │ │в) 61405 (по ценным бумагам, учтенным в│ │ │ │группе "а") │ ├─────┼──────────────────┴───────────────────────────────────────┤ │1А8 │ Долговые ценные бумаги (непросроченные), эмитированные │ │ │ нерезидентами │ ├─────┼──────────────────┬───────────────────────────────────────┤ │1А8.1│Краткосрочные │а) 505 - 507, кроме 50501, 50601, 50701│ │ │ │(краткосрочные); │ │ │ │б) 51601 - 51605, 51701 - 51705, 51801│ │ │ │- 51805, 51901 - 51905; │ │ │ │в) краткосрочные, выпущенные│ │ │ │нерезидентами и проданные нерезидентам│ │ │ │по прямым операциям РЕПО (отсутствуют│ │ │ │на балансовых счетах); │ │ │ │г) 61405 (по ценным бумагам, учтенным в│ │ │ │группах "а" и "б"); │ │ │ │д) минус 50504, 50604, 50704, 51610,│ │ │ │51710, 51810, 51910 (созданные на│ │ │ │основе рыночных котировок по ценным│ │ │ │бумагам, учтенным согласно группам "а"│ │ │ │и "б") │ ├─────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │1А8.2│Долгосрочные │а) 505 - 507, кроме 50501, 50601, 50701│ │ │ │(долгосрочные); │ │ │ │б) 51606 - 51607, 51706 - 51707, 51806│ │ │ │- 51807, 51906 - 51907; │ │ │ │в) долгосрочные, выпущенные│ │ │ │нерезидентами и проданные нерезидентам│ │ │ │по прямым операциям РЕПО (отсутствуют│ │ │ │на балансовых счетах); │ │ │ │г) 61405 (по ценным бумагам, учтенным в│ │ │ │группах "а" и "б"); │ │ │ │д) минус 50504, 50604, 50704, 51610,│ │ │ │51710, 51810, 51910 (созданные на│ │ │ │основе рыночных котировок по ценным│ │ │ │бумагам, учтенным согласно группам "а"│ │ │ │и "б") │ ├─────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │1А9 │Участие (акции, │а) 51002 - 51003, 51102 - 51103, 60103,│ │ │паи) в капитале │60104, 60203, 60204; │ │ │нерезидентов │б) минус 51004, 51104 (созданные на│ │ │ │основе рыночных котировок по ценным│ │ │ │бумагам, учтенным согласно группе "а") │ ├─────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │1А10 │Недвижимое │а) 60205; │ │ │имущество │б) 60401, 60404, 60405, 607 за вычетом│ │ │заграничных │60601 и 60604 (все счета в части│ │ │филиалов и │недвижимого имущества на территории│ │ │представительств │других государств) │ │ │банка │ │ ├─────┼──────────────────┴───────────────────────────────────────┤ │1А11 │ Просроченная задолженность нерезидентов (активы │ │ │ отчитывающегося банка) │ ├─────┼──────────────────┬───────────────────────────────────────┤ │1А11.│Не погашенный в │а) 32402; б) 45816; в) 45817; г) 20318;│ │1 │срок основной долг│д) 51608, 51609, 51708, 51709, 51808,│ │ │ │51809, 51908, 51909 (основной долг); е)│ │ │ │40310; ж) 47406, 47408 (нерезиденты,│ │ │ │просроченные требования) │ ├─────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │1А11.│Не погашенные в │а) 32502; б) 45916; в) 45917; г) 20320;│ │2 │срок проценты │д) 51608, 51609, 51708, 51709, 51808,│ │ │ │51809, 51908, 51909 (проценты); е)│ │ │ │40311 │ ├─────┼──────────────────┴───────────────────────────────────────┤ │1А50 │ Прочие требования к нерезидентам │ ├─────┼──────────────────┬───────────────────────────────────────┤ │1А50.│Краткосрочные │а) 47406, 47408 (нерезиденты, кроме│ │1 │ │просроченных требований); │ │ │ │б) 60314 (краткосрочные); в) 47427│ │ │ │(нерезиденты); │ │ │ │г) 47423 (нерезиденты, краткосрочные) │ ├─────┼──────────────────┼───────────────────────────────────────┤ │1А50.│Долгосрочные │а) 60314 (долгосрочные); б) 47423 │ │2 │ │(нерезиденты, долгосрочные) │ └─────┴──────────────────┴───────────────────────────────────────┘
Страницы: 30 из 60 <-- предыдущая cодержание следующая -->