ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ ФАЙЛА ОБМЕНА

(Приказ ФНС РФ от 25.08.2009 N ШТ-7-6/428@. Об утверждении формата представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (на основе XML) (версия 5))

Упрощенная система налогообложения (УСН)

Расчет налога,
уплачиваемого в

  /-------\\   ┌──────────────┐  /-------\\   │
                                                                                     │  │       ├─┐ │             ┌┴┐ │       ├─┐ │
                                                                                     └──┤-.-.-.-│-├─┤НалМинРасч2  │-├─┤-.-.-.-│-├─┤
                                                                                        │       ├─┘ │             └┬┘ │       ├─┘ │

и минимального
налога (объект
налогообложения -
доходы, уменьшенные
на величину расходов)

 ┌ - - - - - - ─┐    ┌──────────────┐
                                                                                                    налогообложения,              │ │             ┌┴┐   │┌─┐           │
                                                                                                    и минимальный                 └─┤НалМин       │-├───┤│+│ attributes│
                                                                                                    налог, подлежащий               │             └┬┘   │└─┘           │

налоговый период Минимальный налог,
(объект подлежащий уплате
налогообложения - за налоговый
доходы, период
уменьшенные на
величину расходов)

Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена

4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ
ФАЙЛА ОБМЕНА

Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.13

Таблица 4.1

Файл обмена (Файл)

Наименование элемента	Сокращенное наименование (код) элемента	Признак типа элемента	Формат элемента	Признак обязательности элемента	Дополнительная информация
Идентификатор файла	ИдФайл	А	T(1-100)	О	Повторяет имя передаваемого файла (без расширения)
Версия передающей программы	ВерсПрог	А	T(1-40)	О
Версия формата	ВерсФорм	А	T(1-5)	О	Принимает значение: 5.01
Состав и структура документа	Документ	С		О	Состав элемента представлен в табл. 4.2

Таблица 4.2

Состав и структура документа (Документ)

┌────────────────────────────┬─────────────────┬──────────┬───────────┬───────────────┬─────────────────────────┐
│   Наименование элемента    │   Сокращенное   │ Признак  │  Формат   │    Признак    │     Дополнительная      │
│                            │  наименование   │   типа   │ элемента  │обязательности │       информация        │
│                            │ (код) элемента  │ элемента │           │   элемента    │                         │
├────────────────────────────┼─────────────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼─────────────────────────┤
│Код формы отчетности по КНД │       КНД       │    А     │   T(=7)   │      ОК       │Типовой элемент <КНДТип> │
│                            │                 │          │           │               │Принимает значение:      │
│                            │                 │          │           │               │1152017                  │
├────────────────────────────┼─────────────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼─────────────────────────┤
│Дата формирования документа │     ДатаДок     │    А     │  T(=10)   │       О       │Типовой элемент          │
│                            │                 │          │           │               │<ДатаТип>                │
│                            │                 │          │           │               │Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ│
├────────────────────────────┼─────────────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼─────────────────────────┤
│Налоговый период (код)      │     Период      │    А     │   T(=2)   │      ОК       │Принимает значение:      │
│                            │                 │          │           │               │34 - год |               │
│                            │                 │          │           │               │50 - последний налоговый │
│                            │                 │          │           │               │  период при             │
│                            │                 │          │           │               │  реорганизации          │
│                            │                 │          │           │               │  (ликвидации)           │
│                            │                 │          │           │               │  организации (при       │
│                            │                 │          │           │               │  прекращении            │
│                            │                 │          │           │               │  деятельности в         │
│                            │                 │          │           │               │  качестве               │
│                            │                 │          │           │               │  индивидуального        │
│                            │                 │          │           │               │  предпринимателя), при  │
│                            │                 │          │           │               │  переходе на иной режим │
│                            │                 │          │           │               │  налогообложения        │
├────────────────────────────┼─────────────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼─────────────────────────┤
│Отчетный год                │    ОтчетГод     │    А     │           │       О       │Типовой элемент          │
│                            │                 │          │           │               │               │
│                            │                 │          │           │               │Год в формате ГГГГ       │
├────────────────────────────┼─────────────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼─────────────────────────┤
│Код налогового органа       │      КодНО      │    А     │   T(=4)   │      ОК       │Типовой элемент <СОНОТип>│
├────────────────────────────┼─────────────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼─────────────────────────┤
│Номер корректировки         │     НомКорр     │    А     │  T(1-3)   │       О       │Принимает значение:      │
│                            │                 │          │           │               │0 - для первичного       │
│                            │                 │          │           │               │документа,               │
│                            │                 │          │           │               │  .                      │
│                            │                 │          │           │               │1 - 999 - для            │
│                            │                 │          │           │               │  .                      │
│                            │                 │          │           │               │корректирующего документа│
├────────────────────────────┼─────────────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼─────────────────────────┤
│Код места, по которому      │     ПоМесту     │    А     │   T(=3)   │      ОК       │Принимает значение:      │
│представляется документ     │                 │          │           │               │120 - по месту жительства│
│                            │                 │          │           │               │  индивидуального        │
│                            │                 │          │           │               │  предпринимателя |      │
│                            │                 │          │           │               │210 - по месту нахождения│
│                            │                 │          │           │               │  российской организации │
├────────────────────────────┼─────────────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼─────────────────────────┤
│Сведения о                  │      СвНП       │    С     │           │       О       │Состав элемента          │
│налогоплательщике           │                 │          │           │               │представлен в табл. 4.3  │
├────────────────────────────┼─────────────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼─────────────────────────┤
│Сведения о лице,            │    Подписант    │    С     │           │       О       │Состав элемента          │
│подписавшем документ        │                 │          │           │               │представлен в табл. 4.6  │
├────────────────────────────┼─────────────────┼──────────┼───────────┼───────────────┼─────────────────────────┤
│Налоговая декларация по     │       УСН       │    С     │           │       О       │Типовой элемент <УСН>    │
│налогу, уплачиваемому в     │                 │          │           │               │Состав элемента          │
│связи с применением         │                 │          │           │               │представлен в табл. 4.8  │
│упрощенной системы          │                 │          │           │               │                         │
│налогообложения             │                 │          │           │               │                         │
└────────────────────────────┴─────────────────┴──────────┴───────────┴───────────────┴─────────────────────────┘

Страницы: 6 из 10 <-- предыдущая cодержание следующая -->