ОТЧЕТ О КАССОВОМ ПОСТУПЛЕНИИ И ВЫБЫТИИ СРЕДСТВ

- в графе 5 - в сумме данных по счетам 120201510 "Поступления средств на единый счет бюджета", 120202510 "Поступления средств бюджета в пути", 120203510 "Поступления средств бюджета в иностранной валюте";
- в графе 6 - в сумме поступлений доходов и источников финансирования дефицитов бюджетов и поступлений по восстановлению ранее произведенных перечислений по исполнению принятых бюджетных обязательств получателей средств бюджета;
- в графе 7 - в сумме поступлений по операциям возвратов на лицевые счета главных распорядителей (распорядителей), получателей средств бюджета в органе, организующем исполнение бюджета, денежных средств бюджета, ранее ими перечисленных на бюджетные счета распорядителей (получателей) средств бюджета, открытые в кредитных организациях в рублях и иностранной валюте.
Данные по строке 710 отражаются в отрицательном значении.
Строка 720 заполняется в следующем порядке:
- в графе 5 - в сумме данных по счетам 120201610 "Выбытия средств с единого счета бюджета", 120202610 "Выбытия средств бюджета в пути", 120203610 "Выбытия средств бюджета в иностранной валюте";
- в графе 6 - в сумме перечислений по исполнению принятых бюджетных обязательств получателей средств бюджета, а также перечислений излишне полученных доходов, источников финансирования дефицитов бюджетов;
- в графе 7 - в сумме перечислений денежных средств главными распорядителями (распорядителями), получателями средств бюджета с лицевых счетов, открытых в органе, организующем исполнение бюджета, на бюджетные счета распорядителей (получателей) средств бюджета, открытые в кредитных организациях в рублях и иностранной валюте.
Данные по строке 720 отражаются в положительном значении.
Строка 800 отражает сумму строк 823, 824.
Строка 823 графы 6 заполняется на основании данных по кодам счетов 130800000 "Внутренние расчеты по поступлениям в бюджет" и 130900000 "Внутренние расчеты по выбытиям из бюджета" в объеме поступлений по операциям внутренних расчетов по поступлениям и выбытиям между органом, организующим исполнение бюджета, и его территориальными органами. Данные отражаются в положительном значении.
Строка 824 графы 6 заполняется на основании данных по кодам счетов 121100000 "Внутренние расчеты по поступлениям в бюджет" и 121200000 "Внутренние расчеты по выбытиям из бюджета" в объеме кассовых выбытий по операциям внутренних расчетов по поступлениям и выбытиям между органом, организующим исполнение бюджета, и его территориальными органами. Данные отражаются в отрицательном значении.
Строки 800, 823, 824 по графам 4, 7 не заполняются.
109. Орган, организующий исполнение бюджета, составляет консолидированный отчет (ф. 0503124) на основании Отчетов (ф. 0503124), представленных подведомственными территориальными органами, организующими исполнение бюджета, путем суммирования одноименных показателей по строкам и графам соответствующих разделов отчета и исключения взаимосвязанных показателей на основании данных сводных Справок (ф. 0503125 по кодам КОСГУ 560, 730) по бюджетной деятельности, сформированных органом, организующим исполнение бюджета, в следующем порядке:
- путем суммирования одноименных показателей, формирующих строку 010 раздела "Доходы бюджета", строку 200 раздела "Расходы бюджета" и строки 520, 620 раздела "Источники финансирования дефицитов бюджетов" Отчетов (ф. 0503124), включаемых в состав консолидированного Отчета (ф. 0503124) органа, организующего исполнение бюджета;
- путем исключения взаимосвязанных показателей по строкам 823, 710 граф 5, 6 и показателей по строкам 824, 720 граф 5, 6 раздела "Источники финансирования дефицитов бюджетов" Отчетов (ф. 0503124), включаемых в состав консолидированного Отчета (ф. 0503124) органа, организующего исполнение бюджета, в сумме произведенных операций по получению, перечислению денежных средств в рамках внутренних расчетов по поступлениям и выбытиям между органом, организующим исполнение бюджета, и его подведомственными территориальными органами, в том числе в сумме расчетов по произведенным выплатам получателей средств бюджета с единого счета бюджета, открытого органу, организующему исполнение бюджета, к которому не открыты лицевые счета указанных получателей средств бюджета. Показатели строк 823, 824 граф 5, 6 консолидированного Отчета (ф. 0503124) должны быть равны нулю.
Строки 450, 500, 700 консолидированного Отчета (ф. 0503124) формируются в порядке согласно пунктам 105, 108 настоящей Инструкции.