Официальные документы
Акцизы
Не требуется представление кредитной организацией подтверждения налоговых органов об отсутствии у физического лица - учредителя (участника) кредитной организации задолженности перед бюджетами всех уровней (письмо ЦБ РФ от 30.04.1999 N 145-Т).
1. При приобретении физическим лицом долей (акций) в уставном капитале вновь создаваемой кредитной организации или при приобретении более 20 процентов долей (акций) действующей кредитной организации кредитная организация должна представить в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, документы, необходимые для проверки правомерности оплаты уставного капитала кредитной организации за счет средств указанного физического лица и подтверждающие его удовлетворительное финансовое положение (справка о доходах с места работы, справка о наличии средств на счете в кредитной организации, декларация о доходах, заверенная налоговым органом, и т.п.).
2. При приобретении физическим лицом до 20 процентов (включительно) долей (акций) действующей кредитной организации представления документов, указанных в пункте 1 настоящего Положения, не требуется.
3. Настоящее Положение вступает в силу с момента опубликования в "Вестнике Банка России".
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОЛОЖЕНИЕ О ПРИОБРЕТЕНИИ ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ ДОЛЕЙ (АКЦИЙ) В УСТАВНОМ КАПИТАЛЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (УТВ. БАНКОМ РОССИИ 26.03.1999 N 72-П) (ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНЮСТЕ РФ 13.04.1999 N 1751)
Разделы:Акцизы
Зарегистрировано в Минюсте РФ 13 апреля 1999 г. N 1751
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
26 марта 1999 г. N 72-П
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПРИОБРЕТЕНИИ ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ ДОЛЕЙ (АКЦИЙ)
В УСТАВНОМ КАПИТАЛЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
26 марта 1999 г. N 72-П
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПРИОБРЕТЕНИИ ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ ДОЛЕЙ (АКЦИЙ)
В УСТАВНОМ КАПИТАЛЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
Не требуется представление кредитной организацией подтверждения налоговых органов об отсутствии у физического лица - учредителя (участника) кредитной организации задолженности перед бюджетами всех уровней (письмо ЦБ РФ от 30.04.1999 N 145-Т).
1. При приобретении физическим лицом долей (акций) в уставном капитале вновь создаваемой кредитной организации или при приобретении более 20 процентов долей (акций) действующей кредитной организации кредитная организация должна представить в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, документы, необходимые для проверки правомерности оплаты уставного капитала кредитной организации за счет средств указанного физического лица и подтверждающие его удовлетворительное финансовое положение (справка о доходах с места работы, справка о наличии средств на счете в кредитной организации, декларация о доходах, заверенная налоговым органом, и т.п.).
2. При приобретении физическим лицом до 20 процентов (включительно) долей (акций) действующей кредитной организации представления документов, указанных в пункте 1 настоящего Положения, не требуется.
3. Настоящее Положение вступает в силу с момента опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)