СООТВЕТСТВИЕ СТРОК БУХГАЛТЕРСКОГО БАЛАНСА ВИДАМ ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ, ВКЛЮЧЕННЫХ В ФОРМУ СВЕДЕНИЯ О НАПРАВЛЕНИЯХ ЗАИМСТВОВАНИЯ И РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ СТРАХОВЩИКА. ПРОДОЛЖЕНИЕ

14. По строке 001 приводятся данные о денежных средствах и депозитах, из которой по строке 002 показывается остаток денежных средств (в национальной и иностранной валюте) в кассе отчитывающейся организации, по строке 003 - остатки денежных средств на депозитных счетах, а также иных денежных средств за вычетом сумм, относящихся к денежной наличности в кассе отчитывающейся организации.
Сумма строк 002 и 003 должна давать итог по строке 001.
Из строки 003 по строке 004 отражаются данные об остатках средств, относящихся к операциям, совершаемым с нерезидентами, и по строке 005 - с резидентами. Сумма строк 004 и 005 должна давать итог по строке 003.
Из строки 005 в строке 006 отражаются суммы средств, вложенных отчитывающимися организациями в срочные вклады, а по строке 007 - депозитные вклады, удостоверенные депозитными сертификатами.
15. По строке 008 приводятся данные о вложениях в ценные бумаги, кроме акций, включающие данные об инвестициях в ценные бумаги, которые законодательством Российской Федерации о ценных бумагах или в установленном им порядке отнесены к числу ценных бумаг, за исключением акций, а также вложения в инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов.
Из строки 008 выделяются данные о ценных бумагах, выпущенных нерезидентами (строка 009) и резидентами (строка 010).
Сумма строк 009 и 010 должна давать итог по строке 008.
Из строки 010 выделяются данные о вложениях в ценные бумаги, выпущенные кредитными организациями (строка 011), другими финансовыми организациями (строка 012), органами государственного управления (строка 014), нефинансовыми организациями (строка 015) и некоммерческими организациями и населением (векселя физических лиц) (строка 016).
Из строки 012 по строке 013 выделяются данные о суммах средств, вложенных в паи паевых инвестиционных фондов.
Сумма строк 011, 012, 014, 015 и 016 должна давать итог по строке 010.
16. По строке 017 отражаются данные об инвестициях в акции и вкладах в уставные (складочные) капиталы других организаций.
Из строки 017 в строке 018 отражаются вложения в акции и вклады в капиталы организаций, относящихся к сектору нерезидентов, по строке 019 - организаций, являющихся резидентами.
Сумма строк 018 и 019 должна давать итог по строке 017.
Из строки 019 выделяются данные о вложениях в акции и вклады в уставные (складочные) капиталы организаций, отнесенных в соответствии с изложенными в п. 11 определениями, к сектору кредитных организаций (строка 020), других финансовых организаций (строка 021) и нефинансовых организаций (строка 022).
Сумма строк 020, 021 и 022 должна давать итог по строке 019.
17. По строке 023 приводятся данные о предоставленных займах по страхованию жизни, а также суммы займов, предоставленных другим организациям за счет собственных средств на основании договоров займа, коммерческого кредита, финансовой аренды и т.д.
Из строки 023 выделяются данные о займах, предоставленных нерезидентам (строка 024) и резидентам (строка 025).
Сумма строк 024 и 025 должна давать итог по строке 023.
Из строки 025 по строке 026 выделяются данные о займах, предоставленных кредитным организациям, по строке 027 - другим финансовым организациям, по строке 028 - нефинансовым организациям и по строке 029 - некоммерческим организациям и населению.
Сумма строк 026, 027, 028 и 029 должна давать итог по строке 025.
18. По строке 030 указывается сумма доли перестраховщиков в резервах по страхованию жизни.
Из строки 030 выделяются данные о долях перестраховщиков в резервах по страхованию жизни, являющихся нерезидентами (строка 031) и резидентами (строка 032).
Сумма строк 031 и 032 должна давать итог по строке 030.
19. По строке 033 указывается сумма доли перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни. Из строки 033 выделяются данные о долях перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни, относящейся к операциям с нерезидентами (строка 034) и долях перестраховщиков в резервах по страхованию, иному, чем страхование жизни в части, относящейся к операциям с резидентами (строка 035).
Сумма строк 034 и 035 должна давать итог по строке 033.
Из строки 035 выделяются данные о доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии по страхованию иному, чем страхование жизни (строка 036) и доли перестраховщиков в резервах убытков по страхованию иному, чем страхование жизни (строка 037).
Сумма строк 036 и 037 должна давать итог по строке 035.
20. По строке 038 отражается сумма депо премий у перестрахователей и разделяется на строку 039 - сумма депонированных премий у перестрахователей, являющихся нерезидентами, и строку 040 - депо премий у перестрахователей, являющихся резидентами.
Сумма строк 039 и 040 должна давать итог по строке 038.
21. По строке 041 отражается дебиторская задолженность по операциям перестрахования, из которой по строке 042 выделяются данные о дебиторской задолженности по операциям перестрахования, осуществляемым с нерезидентами, по строке 043 - по операциям перестрахования, осуществляемым с резидентами.


Страницы: 6 из 7  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->