РЕГУЛИРОВАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ. РЕГУЛИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ, ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ И НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ. НАЛОГОВАЯ СИСТЕМА И НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ОПЕРАЦИЙ
(Распоряжение ФКЦБ РФ от 17.11.2000 N 1008-р (ред. от 03.07.2002). Об утверждении новой редакции Квалификационного минимума по базовому экзамену для руководителей и специалистов организаций, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг)Акцизы
Понятия "эмиссия ценных бумаг", "выпуск ценных бумаг" и "размещение эмиссионных ценных бумаг". Процедура эмиссии ценных бумаг и ее этапы. Проспект эмиссии и условия его регистрации. Дополнительные этапы процедуры эмиссии при регистрации проспекта эмиссии. Условия осуществления эмиссии. Порядок государственной регистрации выпуска, документы, необходимые для государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг. Основания для отказа в государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг. Сведения о предстоящем выпуске ценных бумаг и информация, содержащаяся в них. Требования к эмитентам по раскрытию информации. Формы раскрытия эмитентом информации о своих ценных бумагах и своей финансово - хозяйственной деятельности. Условия размещения эмиссионных ценных бумаг. Случаи предоставления преимуществ при приобретении ценных бумаг в процессе их публичного размещения. Отчет об итогах выпуска по завершении процедуры размещения. Понятие и признаки недобросовестной эмиссии. Признание выпуска ценных бумаг недействительным. Последствия для эмитента в случае выпуска ценных бумаг в обращение сверх объявленного в проспекте эмиссии.
Эмиссия акционерным обществом ценных бумаг. Акции размещенные и объявленные, акции, выпущенные в момент учреждения акционерного общества, и дополнительные акции. Решение об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций. Порядок принятия решения о размещении акций путем конвертации ценных бумаг. Условия эмиссии акционерным обществом облигаций, типы облигаций, обеспечение облигаций, порядок погашения. Способы размещения акций, облигаций. Процедура эмиссии дополнительных акций. Условие, при котором эмиссия акций считается несостоявшейся.
Определение "обращение ценных бумаг". Формы удостоверения права собственности на эмиссионные ценные бумаги. Определение момента перехода прав собственности на ценную бумагу (предъявительскую документарную, именную бездокументарную ценную бумагу, именную документарную ценную бумагу). Осуществление прав по предъявительским эмиссионным ценным бумагам, именным документарным эмиссионным ценным бумагам, именным бездокументарным эмиссионным ценным бумагам. Документы, предоставляемые регистратору для осуществления операций по регистрации перехода прав собственности на ценные бумаги. Требование к передаточному распоряжению. Понятие, права и обязанности номинального держателя ценных бумаг.
Антимонопольное регулирование сделок с ценными бумагами. Понятие "группа лиц" в антимонопольном законодательстве Российской Федерации.
на рынке ценных бумаг
Виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. Ограничения на совмещение видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. Виды лицензий на право осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
Понятие брокерской деятельности на рынке ценных бумаг. Передоверие брокерами совершения сделок и условие его осуществления. Ответственность брокера по выполнению поручений и приоритет сделок по поручению клиентов по отношению к собственным операциям. Обязанности брокера в случае, если он действует в качестве комиссионера. Действия брокера при наличии конфликта интересов брокера и клиента.
Определение дилерской деятельности как профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. Управление ценными бумагами как вид профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
Определение деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг. Информация, обязательная к раскрытию организатором торговли любому заинтересованному лицу. Правовой статус фондовой биржи, требования к служащим фондовой биржи.
Определение клиринговой деятельности. Определение депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг. Депозитарный договор: условия заключения, права и ответственность депозитария. Ограничение деятельности депозитария. Существенные условия депозитарного договора.
Деятельность по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг как профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг. Требования к держателю реестра (регистратору). Понятие системы ведения реестра и понятие реестра владельцев именных ценных бумаг. Порядок заключения договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг и ответственность эмитента и регистратора по указанному договору.
инвестиционных и негосударственных пенсионных фондов
Основы организации деятельности негосударственных пенсионных фондов (далее - НПФ). Понятия договора о негосударственном пенсионном обеспечении (далее - пенсионный договор) вкладчика, участника, пенсионной схемы, собственного имущества НПФ и пенсионных резервов. Роль управляющей компании, депозитария и независимого актуария в осуществлении деятельности НПФ. Основные функции НПФ. Требования к правилам НПФ, пенсионным схемам и пенсионным договорам. Права и обязанности вкладчиков и участников НПФ. Принципы размещения и управления пенсионными резервами. Распределение дохода от размещения пенсионных резервов НПФ.
Паевые инвестиционные фонды (далее - ПИФ) в России. Понятия паевого инвестиционного фонда, инвестиционного пая. Права владельцев инвестиционных паев ПИФа. Типы паевых фондов (открытые, интервальные) и особенности их функционирования. Основные участники схемы обеспечения деятельности ПИФа и их функции. Требования к управляющей компании ПИФа и условия осуществления ее деятельности. Специализированный депозитарий ПИФа, его обязанности и условия осуществления его деятельности. Понятие реестра владельцев инвестиционных паев. Роль агентов по размещению и выкупу инвестиционных паев ПИФа и требования, предъявляемые к ним. Порядок размещения и выкупа инвестиционных паев. Особенности налогообложения ПИФов.
Акционерные инвестиционные фонды: правовая база и перспективы. Особенности деятельности и налогообложения акционерных инвестиционных фондов. Основные проблемы акционерных инвестиционных фондов в России.
на рынке ценных бумаг
Страницы: 5 из 5 <-- предыдущая cодержание следующая -->