РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ В ДОВЕРИТЕЛЬНОМ УПРАВЛЕНИИ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ БУМАГИ, КРОМЕ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ СУБЪЕКТОВ. РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И МУНИЦИПАЛЬНЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ, ОБСТОЯТЕЛЬСТВА, НЕ ЗАВИСЯЩИЕ ОТ ДЕЙСТВИЙ СТРАХОВЩИКА, ПОВЛЕКШИЕ НАРУШЕНИЯ, УСТРАНЯЕМЫЕ В СООТВЕТСТВИИ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

(Информационное письмо Росстрахнадзора от 30.06.2010 N С-5164/04-01 (ред. от 18.10.2010). Об условиях представления страховыми организациями промежуточной бухгалтерской отчетности и отчетности, представляемой в порядке надзора, в виде набора файлов по электронной почте, а также о контрольных соотношениях (взаимоувязках) показателей отчетности)

Акцизы

7. В подразделе 3.2.1 по каждому активу, имеющему одинаковое значение гр. 1, 2, 3, 4, первый разряд кода ценной бумаги, присвоенного до возникновения обстоятельств, (гр. 7 подраздела 3.2.1) X1, отраженного по строке, где указана дата, предшествующая возникновению обстоятельств, повлекших нарушения, = первому разряду кода ценной бумаги, присвоенного после возникновения обстоятельств, (гр. 7 подраздела 3.2.1) X1, отраженному по строке, где указана дата возникновения того обстоятельства, которое возникло позже других обстоятельств, повлекших нарушения.

Раздел 4 "Иные облигации, кроме облигаций, отраженных
в разделах 2 и 3"

1. Гр. 9, 11 по строке "Всего по разделу 4" = сумма показателей по стр. "Итого", гр. 9, 11 подразделов 4.1 и 4.2.

Подраздел 4.1 "Иные облигации, кроме облигаций, отраженных
в подразделах 2.1, 3.1, 4.2"

1. Если второй, одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 4.1) X2 = 1 или 3, X11 = 01, то гр. 4 = 0, гр. 5, 6 [^2] 0.
2. Если второй и одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 4.1) X2 = 1, X11 = 02 или 03 или 04, то гр. 4, 5 [^2] 0, гр. 6 = 0.
3. Если второй и одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 4.1) X2 = 2, X11 = 02 или 03 или 04, то гр. 4 [^2] 0, гр. 5, 6 = 0.
4. Если одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 4.1) X11 = 07 или 08 или 10, то гр. 4 = 0, гр. 5, 6 [^2] 0.
5. Если гр. 9 или гр. 11 [^2] 0, то гр. 1, 2, 3, 7 [^2] 0.
6. Стр. "Итого", гр. 9, 11 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 4.1, гр. 9, 11.
7. Стр. 1, гр. 1 = 1.
8. По каждой строке, кроме строки 1, значение графы 1 = значению графы 1 предыдущей строки + 1.
9. Если второй разряд кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 4.1) X2 = 1 или 3, то в графе 2 количество цифр = 10 цифрам.
10. Если второй разряд кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 4.1) X2 = 2, то в графе 2 количество цифр = 6 цифрам.
11. В графе 6 количество цифр = 10 цифрам.
12. Гр. 8, 10 целые числа или с точностью до четвертого знака после десятичной точки.
13. Если гр. 9 [^2] 0, то гр. 8 [^2] 0.
14. Если гр. 11 [^2] 0, то гр. 10 [^2] 0.

Подраздел 4.2 "Иные облигации, кроме облигаций,
отраженных в подразделах 2.2 и 3.2, в доверительном
управлении управляющей компании"

1. Если второй, одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 4.2) X2 = 1 или 3, X11 = 01, то гр. 4 = 0, гр. 5, 6 [^2] 0.
2. Если второй и одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 4.2) X2 = 1, X11 = 02 или 03 или 04, то гр. 4, 5 [^2] 0, гр. 6 = 0.
3. Если второй и одиннадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 4.2) X2 = 2, X11 = 02 или 03 или 04, то гр. 4 [^2] 0, гр. 5, 6 = 0.
4. Если одиннадцатый разряд кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 4.2) X11 = 07 или 08 или 10, то гр. 4 = 0, гр. 5, 6 [^2] 0.
5. Если гр. 9 или гр. 11 [^2] 0, то гр. 1, 2, 3, 7 [^2] 0.
6. Стр. "Итого", гр. 9, 11 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 4.2, гр. 9, 11.
7. Стр. 1, гр. 1 = 1.
8. По каждой строке, кроме строки 1, значение графы 1 = значению графы 1 предыдущей строки + 1.
9. Если второй разряд кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 4.1) X2 = 1 или 3, то в графе 2 количество цифр = 10 цифрам.
10. Если второй разряд кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 4.1) X2 = 2, то в графе 2 количество цифр = 6 цифрам.
11. В графе 6 количество цифр = 10 цифрам.
12. В графе "ИНН управляющей компании" и "ИНН российского рейтингового агентства" количество цифр = 10 цифрам.
13. Гр. 8, 10 целые числа или с точностью до четвертого знака после десятичной точки.
14. Если гр. 9 [^2] 0, то гр. 8 [^2] 0.
15. Если гр. 11 [^2] 0, то гр. 10 [^2] 0.

Подраздел 4.1.1 "Иные облигации, кроме облигаций,
отраженных в подразделах 2.1, 3.1, 4.2, у эмитента
которых возникли обстоятельства, не зависящие от действий
страховщика, повлекшие нарушения, устраняемые
в соответствии с пунктом 14 Правил размещения
страховщиками средств страховых резервов"

1. Если в подразделе 4.1 двенадцатый, пятнадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 4.1) X12 [^2] 007 или 040 или 070 или 100 или 220 или 260 или 990, X15 = 2, то показатели граф 2, 3, 4, 5 подраздела 4.1 должны присутствовать в графах 1, 2, 3, 4 подраздела 4.1.1.
2. Если в разделе 1 стр. 190, гр. 3, 5 < стр. 010, гр. 3, 5 в подразделе 4.1 двенадцатый, пятнадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 4.1) X12 = 007 или 040 или 070 или 100 или 220 или 260 или 990, X15 = 2, то показатели граф 2, 3, 4, 5 подраздела 4.1 должны присутствовать в графах 1, 2, 3, 4 подраздела 4.1.1.
3. Если в разделе 1 стр. 190, гр. 3, 5 [^2] стр. 010, гр. 3, 5 в подразделе 4.1 двенадцатый, пятнадцатый разряды кода ценной бумаги (гр. 7 подраздела 4.1) X12 = 007 или 040 или 070 или 100 или 220 или 260 или 990, X15 = 2, то показатели граф 2, 3, 4, 5 подраздела 4.1 не должны присутствовать в графах 1, 2, 3, 4 подраздела 4.1.1.
4. Если в подразделе 4.1.1 третий разряд кода ценной бумаги, присвоенного до возникновения обстоятельств, (гр. 7 подраздела 4.1.1) X3 = 1, то срок от даты, предшествующей возникновению обстоятельств, повлекших нарушения, (гр. 5 подраздела 4.1.1) до отчетной даты [^2] 91 день.
5. Если в подразделе 4.1.1 третий разряд кода ценной бумаги, присвоенного после возникновения обстоятельств, (гр. 7 подраздела 4.1.1) X3 = 2, то срок от даты возникновения того обстоятельства, которое возникло раньше других обстоятельств, повлекших нарушения, (гр. 5 подраздела 4.1.1) до отчетной даты <= 90 дней.

Страницы: 23 из 151 <-- предыдущая cодержание следующая -->