Официальные документы
Акцизы
1. Отчетность по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы" (далее - Отчет) составляется головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп и представляется в территориальные учреждения Банка России:
- в срок не позднее 10 календарных дней с даты образования банковской (консолидированной) группы. При этом допускается незаполнение граф 5 и 9 Отчета;
- по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - в срок не более 1 месяца после отчетной даты, на 1 января - в срок не более 2 месяцев после отчетной даты.
2. В графе 1 Отчета указывается порядковый номер головной кредитной организации и участников группы, при этом головной кредитной организации присваивается номер "0", участникам группы - номер по порядку.
3. В графе 2 Отчета указывается полное наименование участников группы:
- кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
- кредитной организации - нерезидента - участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ;
- юридического лица (некредитной организации) - резидента - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц;
- юридического лица - нерезидента (некредитной организации или кредитной организации, не являющейся участником системы СВИФТ) - в соответствии с наименованием, приведенным в заключенном с ним договоре (соглашении или ином документе).
При этом буквенное отражение наименования одного и того же участника группы должно быть неизменным на протяжении всех отчетных периодов составления консолидированной отчетности. В случае изменения наименования участника группы в Отчете указывается его новое наименование, а в скобках - ранее действовавшее.
4. В графе 3 Отчета указывается место нахождения (адрес) участников группы, указанное в их регистрационных документах, для участника группы - нерезидента дополнительно указывается код страны его места нахождения в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
5. В графе 4 Отчета указывается фактическое место нахождения участников группы, для участника группы - нерезидента дополнительно указывается код страны его места нахождения в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
6. В графе 5 Отчета по каждому участнику группы указываются:
- для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
- для кредитных организаций - нерезидентов - участников системы СВИФТ - код по справочнику СВИФТ;
- для юридических лиц (некредитных организаций) - резидентов - основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц;
- для юридических лиц - нерезидентов (некредитных организаций или кредитных организаций, не являющихся участниками системы СВИФТ) - HP.
7. В графе 6 Отчета приводится информация об участниках группы, оказывающих существенное влияние на решения органов управления других участников группы. Информация об участии приводится с использованием номеров, присвоенных участнику группы в графе 1 Отчета.
Если существенное влияние на участника группы оказывают несколько участников группы, то информация о них располагается в графе 6 Отчета в столбец.
8. В графе 7 Отчета указывается признак, характеризующий существенное влияние головной кредитной организации и других участников группы на решения, принимаемые органами управления участника группы:
- удельный вес акций (долей), принадлежащих головной кредитной организации и участникам группы;
- Д - в соответствии с условиями договора, заключаемого между юридическими лицами, входящими в состав группы;
- ИО - в соответствии с правом назначать единоличный исполнительный орган и (или) более половины состава коллегиального органа либо органа управляемого юридического лица;
- СД - в соответствии с возможностью определять избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета).
При наличии одновременно нескольких признаков существенного влияния головной кредитной организации или других участников на решения органов управления участника группы признаки в соответствующей строке указываются последовательно, через запятую.
9. В графе 9 Отчета указывается код метода консолидации:
- 1 - метод полной консолидации;
- 2 - метод консолидации по эквивалентной стоимости;
- 3 - метод пропорциональной консолидации.
10. В графе 10 Отчета указывается код видов экономической деятельности участников группы в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД).
ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ 0409801 ОТЧЕТ О СОСТАВЕ УЧАСТНИКОВ
(Указание Банка России от 27.07.2004 N 1481-У. О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У ''О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации (Зарегистрировано в Минюсте РФ 12.08.2004 N 5970))Акцизы
Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
"__" ________ ____ г.
составления и представления отчетности
по форме 0409801 "Отчет о составе участников
банковской (консолидированной) группы"
по форме 0409801 "Отчет о составе участников
банковской (консолидированной) группы"
1. Отчетность по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы" (далее - Отчет) составляется головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп и представляется в территориальные учреждения Банка России:
- в срок не позднее 10 календарных дней с даты образования банковской (консолидированной) группы. При этом допускается незаполнение граф 5 и 9 Отчета;
- по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - в срок не более 1 месяца после отчетной даты, на 1 января - в срок не более 2 месяцев после отчетной даты.
2. В графе 1 Отчета указывается порядковый номер головной кредитной организации и участников группы, при этом головной кредитной организации присваивается номер "0", участникам группы - номер по порядку.
3. В графе 2 Отчета указывается полное наименование участников группы:
- кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
- кредитной организации - нерезидента - участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ;
- юридического лица (некредитной организации) - резидента - в соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц;
- юридического лица - нерезидента (некредитной организации или кредитной организации, не являющейся участником системы СВИФТ) - в соответствии с наименованием, приведенным в заключенном с ним договоре (соглашении или ином документе).
При этом буквенное отражение наименования одного и того же участника группы должно быть неизменным на протяжении всех отчетных периодов составления консолидированной отчетности. В случае изменения наименования участника группы в Отчете указывается его новое наименование, а в скобках - ранее действовавшее.
4. В графе 3 Отчета указывается место нахождения (адрес) участников группы, указанное в их регистрационных документах, для участника группы - нерезидента дополнительно указывается код страны его места нахождения в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
5. В графе 4 Отчета указывается фактическое место нахождения участников группы, для участника группы - нерезидента дополнительно указывается код страны его места нахождения в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
6. В графе 5 Отчета по каждому участнику группы указываются:
- для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
- для кредитных организаций - нерезидентов - участников системы СВИФТ - код по справочнику СВИФТ;
- для юридических лиц (некредитных организаций) - резидентов - основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц;
- для юридических лиц - нерезидентов (некредитных организаций или кредитных организаций, не являющихся участниками системы СВИФТ) - HP.
7. В графе 6 Отчета приводится информация об участниках группы, оказывающих существенное влияние на решения органов управления других участников группы. Информация об участии приводится с использованием номеров, присвоенных участнику группы в графе 1 Отчета.
Если существенное влияние на участника группы оказывают несколько участников группы, то информация о них располагается в графе 6 Отчета в столбец.
8. В графе 7 Отчета указывается признак, характеризующий существенное влияние головной кредитной организации и других участников группы на решения, принимаемые органами управления участника группы:
- удельный вес акций (долей), принадлежащих головной кредитной организации и участникам группы;
- Д - в соответствии с условиями договора, заключаемого между юридическими лицами, входящими в состав группы;
- ИО - в соответствии с правом назначать единоличный исполнительный орган и (или) более половины состава коллегиального органа либо органа управляемого юридического лица;
- СД - в соответствии с возможностью определять избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета).
При наличии одновременно нескольких признаков существенного влияния головной кредитной организации или других участников на решения органов управления участника группы признаки в соответствующей строке указываются последовательно, через запятую.
9. В графе 9 Отчета указывается код метода консолидации:
- 1 - метод полной консолидации;
- 2 - метод консолидации по эквивалентной стоимости;
- 3 - метод пропорциональной консолидации.
10. В графе 10 Отчета указывается код видов экономической деятельности участников группы в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД).
Приложение 13
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 г. N 1481-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Страницы: 52 из 63 <-- предыдущая cодержание следующая -->
к Указанию Банка России
от 27 июля 2004 г. N 1481-У
"О внесении изменений
в Указание Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления форм
отчетности кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"
Страницы: 52 из 63 <-- предыдущая cодержание следующая -->