ПИСЬМО БАНКА РОССИИ ОТ 07.03.1996 N 35-96 (РЕД. ОТ 27.08.1996). ОБ ОТЧЕТНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ, ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ БАНКУ РОССИИ В РАМКАХ НАДЗОРА. ПРОДОЛЖЕНИЕ

- приложения N N 1, 3, 13, 17, 18 и 19, входящие в состав общей финансовой отчетности, по состоянию на 1 марта 1996 года - в соответствии с графиком до 25 марта 1996 года, а начиная с отчета на 1 апреля 1996 года - в соответствии с графиком до 15 числа месяца, следующего за отчетной датой.
5. На квартальные даты Главные управления (Национальные банки) передают в Департамент банковского надзора по системе Ремарт:
- бухгалтерские балансы с внебалансовыми счетами каждого коммерческого банка с приложениями к ним, перечисленными в пункте 4 настоящего письма, - до 15 числа первого месяца квартала, следующего за отчетным. Центральным операционным управлением эти формы отчетности представляются до 16 числа первого месяца квартала, следующего за отчетным, а Главным управлением ЦБ РФ по г. Москве - до 20 числа месяца, следующего за отчетным, без данных по Сберегательному банку РФ.
Наряду с этим, по системе "Банком" в Главный центр информатизации Банка России передаются также:
- - Отчет о прибылях и убытках каждого коммерческого банка (форма N 2) - в сроки согласно Приложению N 2 к настоящему письму;
- - приложения N N 1 - 11, 13, 14, 16 - 20, входящие в состав общей финансовой отчетности в соответствии с Инструкцией от 24.08.93 N 17, - до 20 числа месяца, следующего за отчетной датой.
6. Вся отчетность составляется коммерческими банками и представляется в Главные управления (Национальные банки), а Главными управлениями (Национальными банками) в Банк России в целых тысячах рублей без десятичных знаков.
7. По запросу Департамента банковского надзора Главные управления (Национальные банки) ЦБ РФ в оперативном порядке передают в ГЦИ по специально разработанной программе балансы отдельных коммерческих банков в форме оборотной ведомости и Отчеты об использовании прибыли.
8. Сберегательным банком РФ и Агропромбанком отчетность представляется в особом порядке.
9. Одновременно разъясняем, что в соответствии со статьей 56 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Главные управления (Национальные банки) ЦБ РФ имеют право запрашивать и получать от кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, в том числе о характере операций, отраженных на отдельных счетах баланса или в других формах отчетности, требовать разъяснений по полученной информации.
10. В связи с введением нового порядка представления бухгалтерской отчетности коммерческими банками и Главными управлениями (Национальными банками) с 1 апреля 1996 года отменяется представление:
- - бухгалтерского баланса на первое число месяца (для кредитных организаций);
- - оборотной ведомости с указанием входящих остатков на начало отчетного года, дебетовых и кредитовых оборотов за период с начала года, остатков на отчетную дату (для кредитных организаций);
- - отчета о движении средств по счетам физических лиц по форме приложений N N 1 и 2 к письму Банка России от 24 мая 1995 г. N 169 (для кредитных организаций);
- - оборотов по балансовым счетам 010, 825, 904 (для Главных управлений (Национальных банков) ЦБ РФ);
- - оперативной отчетности о не оплаченных банком расчетных и других платежных документах на 1 и 16 числа, введенной указаниями от 11.09.95 N 102-95.
11. Ранее установленные другими подразделениями Банка России (кроме Департамента банковского надзора) формы отчетности коммерческих банков представляются в прежнем порядке до особых указаний.
12. В связи с изменением сроков представления отчетности коммерческими банками в Главные управления (Национальные банки) вносятся изменения в указания Банка России от 23.03.95 N 36-95 в части представления Главными управлениями (Национальными банками) ЦБ РФ в Главный центр информатизации ЦБ РФ сводных ежемесячных балансов по коммерческим банкам регионов, а именно: установленный письмом от 23.03.95 N 36-95 срок представления отчета с кодовым обозначением "КБ-7" продлевается каждому Главному управлению (Национальному банку) на 2 дня. Сроки представления отчетности с кодовым обозначением "ЦБ-1" остаются прежними.
13. Просим незамедлительно довести до коммерческих банков настоящие указания в части, касающейся их, и организовать работу Главного управления (Национального банка) по глубокому анализу получаемой отчетности и контролю на основе ее за соблюдением коммерческими банками действующего законодательства и нормативных актов Банка России.
Одновременно обращаем внимание, что Совет директоров Банка России (протокол N 8 от 09.02.96) поручил Главному управлению инспектирования при осуществлении инспекционных проверок особое внимание уделять достоверности отчетности, представляемой коммерческими банками в Банк России.


Страницы: 2 из 2  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->