ОТЧЕТ О ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ. ОТЧЕТ О РАЗМЕЩЕНИИ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

В графе "Наименование эмитента на русском языке" в разделах 3, 4, 6 указывается на русском языке наименование эмитента ценных бумаг, на основании реквизитов сертификатов ценных бумаг (при бездокументарной форме ценных бумаг - на основании данных решения о выпуске ценных бумаг).
В графе "Наименование эмитента на английском языке" разделов 3, 4, 6, "Наименование управляющей компании на английском языке" подразделов 2.2, 3.2, 4.2, 6.2, 10.2 в графах "Наименование организации-векселедателя на английском языке", "Наименование организации-акцептанта на английском языке" раздела 5, в графе "Наименование банка на английском языке" раздела 11, в графе "Наименование перестраховщика-нерезидента на английском языке" раздела 12 указывается на английском языке соответственно наименование эмитента ценных бумаг, управляющей компании, организации, выдавшей вексель, организации, акцептовавшей вексель (акцептант и векселедатель могут являться одной организацией), банка, перестраховщика-нерезидента на основании сведений информационно-аналитических систем международных рейтинговых агентств.
Графы "Наименование эмитента на английском языке", "Наименование организации-векселедателя на английском языке", "Наименование организации-акцептанта на английском языке", "Наименование банка на английском языке", "Наименование перестраховщика-нерезидента на английском языке" заполняются только в том случае, если страховой организацией в разделах 3, 4, 5, 6, 11, 12 указаны эмитенты, организация - векселедатель или организация - акцептант, если векселедателем и акцептантом являются разные организации, банки, перестраховщики - нерезиденты, имеющие международный рейтинг международных рейтинговых агентств.
Графы "Наименование эмитента на английском языке", "Наименование организации-векселедателя на английском языке", "Наименование организации-акцептанта на английском языке", "Наименование банка на английском языке" не заполняются, если страховой организацией в разделах 3, 4, 5, 6, 11 указаны эмитенты, организация - векселедатель или организация - акцептант, если векселедателем и акцептантом являются разные организации, банки, имеющие рейтинг российских рейтинговых агентств.
В графе "Стоимость ценных бумаг по балансу" в разделах 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 указывается стоимость ценных бумаг, по которой они отражены в бухгалтерском балансе. При этом стоимость ценных бумаг отражается в рублевой оценке независимо от того, выражена ли их стоимость в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте.
Для заполнения граф "Код ценной бумаги", "Код сертификата долевого участия", "Код недвижимости", "Код банковского вклада", "Код доли перестраховщика", "Код депо премий", "Код дебиторской задолженности", "Код банковского счета", "Код слитков, памятных монет", "Код займа страхователям по договорам страхования жизни" в разделах с 2 по 17 необходимо ценным бумагам, банковскому счету, банковскому вкладу, объекту недвижимости, доле перестраховщика в страховых резервах и иным активам, принимаемым для покрытия страховых резервов, присвоить код в порядке, изложенном в пункте 40 настоящей Инструкции.
В случае совпадения присвоенных активам номеров кодов на начало года и конец отчетного периода сведения об активах отражаются по одной строке, при несовпадении номеров кодов на начало года и конец отчетного периода - по отдельным строкам.
Если ценным бумагам одного вида одного эмитента присвоены разные коды, то данные по этим ценным бумагам показываются по отдельным строкам.
Если перестраховщик является нерезидентом и имеет рейтинг нескольких международных рейтинговых агентств, указанных в подпункте 8 пункта 7 Правил, то доле перестраховщика нерезидента присваиваются разные коды, которые показываются по разным строкам. При этом данные о доле перестраховщика нерезидента показываются по одной строке.
Для заполнения графы "Код управляющей компании" в подразделах 2.2, 3.2, 4.2, 6.2 и 10.2 необходимо каждой управляющей компании присвоить код в порядке, изложенном в пункте 41 настоящей Инструкции.
При присвоении кодов ценным бумагам, банковскому вкладу, доле перестраховщика, управляющей компании на начало отчетного года используются данные рейтинговых агентств о рейтингах, присвоенных ими эмитентам, банкам, перестраховщикам, доверительным управляющим и др., на конец года, предшествующего отчетному, а при присвоении кодов на конец отчетного периода используются данные рейтинговых агентств на конец этого отчетного периода.
25. При отражении в разделах 4, 5, 6, 11, 12, 13, 14, 15 вложений в активы, расположенные не на территории Российской Федерации (ценные бумаги, вклады и счета в банках, дебиторская задолженность и др.), в графах, предназначенных для ИНН или регистрационного номера страховщика (перестраховщика, перестрахователя), указывается код нерезидента, присвоенный ему в соответствии с пунктом 41 настоящей Инструкции.
В специальном разделе пояснительной записки к Отчету о размещении средств страховых резервов (форма N 7-страховщик), приводятся следующие сведения об активах, расположенных не на территории Российской Федерации и принимаемых для покрытия страховых резервов:


Страницы: 118 из 138  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->