ОТЧЕТ О ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ СТРАХОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ. ОТЧЕТ О РАЗМЕЩЕНИИ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

22. В разделе 1 "Страховые резервы и активы, принимаемые для их покрытия" формы N 7-страховщик отражаются активы, принимаемые для покрытия страховых резервов в соответствии с Правилами размещения страховщиками средств страховых резервов, утвержденными Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 8 августа 2005 г. N 100н (далее - Правила) (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 30 августа 2005 г., регистрационный N 6968, Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2005, N 36).
При составлении Отчета о размещении средств страховых резервов (форма N 7-страховщик) за 2006 год данные на начало отчетного года не заполняются.
Расшифровка активов, удовлетворяющих требованиям Правил, в том числе структурным соотношениям, приводится в разделах с 2 по 17 формы N 7-страховщик.
Расшифровка активов, переданных в соответствии с пунктом 8 Правил в доверительное управление управляющим компаниям, приводится в подразделах 2.2, 3.2, 4.2, 6.2 и 10.2 формы N 7-страховщик.
Количество форм подразделов 2.2, 3.2, 4.2, 6.2 и 10.2 формы N 7-страховщик должно соответствовать количеству управляющих компаний, в которые страховая организация - учредитель доверительного управления передала активы в доверительное управление.
Расшифровка активов, входящих в состав имущества паевого инвестиционного фонда и общих фондов банковского управления, а также в состав общей долевой собственности на ипотечное покрытие, в форме N 7-страховщик в разделах 2, 3, 4, 6 не приводится. Данные по ценным бумагам (инвестиционный пай, сертификат долевого участия в общих фондах банковского управления, ипотечный сертификат участия), удостоверяющих долю в праве на указанное имущество и ипотечное покрытие, приводятся в разделах 7, 8, 9 формы N 7-страховщик.
Расшифровка активов, не переданных в доверительное управление, приводится в разделах 5, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17 и подразделах с 2.1, 3.1, 4.1, 6.1, 10.1 формы N 7-страховщик.
При заполнении подразделов 2.2, 3.2, 4.2, 6.2 и 10.2 необходимо пользоваться указаниями по заполнению аналогичных граф разделов 2, 3, 4, 6 и 10 формы N 7-страховщик и указаниями, относящимися непосредственно к этим подразделам.
Активы, не удовлетворяющие требованиям Правил, в форме N 7-страховщик не отражаются.
23. При заполнении разделов с 2 по 17 формы N 7-страховщик необходимо иметь в виду, что активы указываются в порядке возрастания номеров кодов, присваиваемых им в соответствии с пунктом 40 настоящей Инструкции. Строка "Итого" каждого раздела заполняется на основе данных предыдущих строк этого раздела. Данные отдельных строк, строки "Всего" разделов 2, 3, 4, 5, 6, 10, 11, 14, 16, строк "Итого" разделов 7, 8, 9, 11, 12, 13, 15, 17 используются при заполнении соответствующих граф и строк раздела 1, при этом следует руководствоваться информацией, приведенной в примечаниях к разделу 1 и в графе "Источник".
24. В графе "Государственный регистрационный номер" в разделах 2, 3, 4, 6 указывается государственный регистрационный номер, присвоенный выпуску ценных бумаг, на основании реквизитов сертификатов ценных бумаг (при бездокументарной форме ценных бумаг - на основании данных решения о выпуске ценных бумаг).
В графах "Регистрационный номер перестраховщика", "Регистрационный номер перестрахователя" в разделах 12, 13 указывается регистрационный номер, присвоенный, соответственно, перестраховщику или перестрахователю по Единому государственному реестру субъектов страхового дела.
В графах "ИНН эмитента", "ИНН организации-векселедателя", "ИНН организации-акцептанта", "ИНН управляющего ипотечным покрытием", "ИНН управляющей компании паевого инвестиционного фонда", "ИНН кредитной организации - доверительного управляющего", "ИНН независимого оценщика", "ИНН банка", "ИНН дебитора, регистрационный номер страховщика", "ИНН организации, осуществляющей хранение слитков, памятных монет" соответственно в разделах 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 14, 15, 16, в графе "ИНН управляющей компании" в подразделах 2.2, 3.2, 4.2, 6.2 и 10.2, "ИНН организатора торговли на рынке ценных бумаг, ИНН российского рейтингового агентства" в разделах 3, 4, 5, 6, 7, 11 и в подразделах 3.2, 4.2, 6.2, для организаций (эмитентов, векселедателей, акцептантов, управляющих ипотечным покрытием, управляющих компаний паевым инвестиционным фондом, доверительных управляющих общих фондов банковского управления, независимых оценщиков, банков, дебиторов и управляющих компаний, организаций, осуществляющих хранение слитков, памятных монет), организаторов торговли на рынке ценных бумаг, российских рейтинговых агентств, кроме страховых организаций, указывается идентификационный номер налогоплательщика (без указания кода причины постановки на учет), присвоенный организации органами Государственной налоговой службы Российской Федерации в соответствии с Порядком и условиями присвоения, применения, а также изменения идентификационного номера налогоплательщика, снятии с учета юридических и физических лиц, утвержденным Приказом Министерства Российской Федерации по налогам и сборам от 3 марта 2004 г. N БГ-3-09/178 (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 24 марта 2004 г., регистрационный N 5685, Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2004, N 15), для страховых организаций (дебиторов) - регистрационный номер страховщика по Единому государственному реестру субъектов страхового дела.


Страницы: 117 из 138  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->