Официальные документы
Акцизы
В связи с вступлением в силу Федерального закона от 6 декабря 2007 г. N 334-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "Об инвестиционных фондах" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Закон), до принятия нормативных правовых актов в части лицензирования деятельности акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний, специализированных депозитариев и негосударственных пенсионных фондов ФСФР России рекомендует руководствоваться следующим.
1. В соответствии с требованиями части 10 статьи 8 Закона требования Федерального закона от 29 ноября 2001 г. N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (в редакции Закона) и Федерального закона от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (в редакции Закона) применяются при принятии решения соответственно о предоставлении лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда, лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов или лицензии на осуществление деятельности негосударственных пенсионных фондов по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию на основании документов, поданных до дня вступления в силу Закона.
2. Вместе с тем к существующим лицензионным требованиям Законом установлены дополнительные требования к соискателю лицензии, соблюдение которых является обязательным условием для предоставления лицензии.
3. В соответствии с Законом проверка соблюдения соискателями лицензий указанных требований осуществляется на основании:
3.1. Для соискателей лицензии на осуществление деятельности управляющей компании и специализированного депозитария:
а) сведений о лицах, являющихся собственниками или доверительными управляющими 5 или более процентов обыкновенных акций (долей) соискателя лицензии, а также о лицах, являющихся основными и дочерними либо преобладающими и зависимыми по отношению друг к другу, которые совместно владеют (осуществляют доверительное управление) 5 или более процентами обыкновенных акций (долей) соискателя лицензии;
б) сведений о контролере (руководителе и сотрудниках службы внутреннего контроля) соискателя лицензии;
в) правил внутреннего контроля соискателя лицензии.
3.2. Помимо указанных документов проверка соискателя лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария осуществляется на основании:
а) расчета размера собственных средств соискателя лицензии, произведенного в порядке, установленном нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
б) копии внутреннего документа о структурном подразделении, осуществляющем деятельность специализированного депозитария, в случае, если соискатель лицензии совмещает деятельность специализированного депозитария с иными видами деятельности;
в) сведений о руководителях структурного подразделения организации и (или) ее филиалов, которые намерены осуществлять деятельность специализированного депозитария, а также копий документов, подтверждающих соблюдение требований, предъявляемых к указанным лицам в соответствии с Законом, в случае, если соискатель лицензии совмещает деятельность специализированного депозитария с иными видами деятельности.
3.3. Для соискателей лицензии на осуществление деятельности негосударственного пенсионного фонда:
а) нотариально удостоверенных копий документов, подтверждающих назначение лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера, а также в случае создания коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии лиц, являющихся членами такого органа;
б) сведений о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа, членах коллегиального исполнительного органа (в случае его создания), главном бухгалтере, а также копий документов, подтверждающих соблюдение требований, предъявляемых к указанным лицам в соответствии с Законом;
в) расчета величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности соискателя лицензии, а также документов, подтверждающих наличие у соискателя лицензии имущества, включенного в указанный расчет (указанный расчет рекомендуется производить по данным бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда);
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПИСЬМО ФСФР РФ ОТ 20.12.2007 N 07-ВМ-01/26271. О ЛИЦЕНЗИРОВАНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АКЦИОНЕРНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ, СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ ДЕПОЗИТАРИЕВ И НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ДО ПРИНЯТИЯ НОРМАТИВНЫХ ПРАВОВЫХ АКТОВ В ЦЕЛЯХ РЕАЛИЗАЦИИ ТРЕБОВАНИЙ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 6 ДЕКАБРЯ 2007 Г. N 334-ФЗ ''О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН ''ОБ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДАХ'' И ОТДЕЛЬНЫЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ АКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Разделы:Акцизы
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
от 20 декабря 2007 г. N 07-ВМ-01/26271
О ЛИЦЕНЗИРОВАНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
АКЦИОНЕРНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ,
СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ ДЕПОЗИТАРИЕВ И НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ
ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ДО ПРИНЯТИЯ НОРМАТИВНЫХ ПРАВОВЫХ АКТОВ
В ЦЕЛЯХ РЕАЛИЗАЦИИ ТРЕБОВАНИЙ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА
ОТ 6 ДЕКАБРЯ 2007 Г. N 334-ФЗ "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН "ОБ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДАХ"
И ОТДЕЛЬНЫЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ АКТЫ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
от 20 декабря 2007 г. N 07-ВМ-01/26271
О ЛИЦЕНЗИРОВАНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
АКЦИОНЕРНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ,
СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ ДЕПОЗИТАРИЕВ И НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ
ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ДО ПРИНЯТИЯ НОРМАТИВНЫХ ПРАВОВЫХ АКТОВ
В ЦЕЛЯХ РЕАЛИЗАЦИИ ТРЕБОВАНИЙ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА
ОТ 6 ДЕКАБРЯ 2007 Г. N 334-ФЗ "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН "ОБ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДАХ"
И ОТДЕЛЬНЫЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ АКТЫ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
В связи с вступлением в силу Федерального закона от 6 декабря 2007 г. N 334-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "Об инвестиционных фондах" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Закон), до принятия нормативных правовых актов в части лицензирования деятельности акционерных инвестиционных фондов, управляющих компаний, специализированных депозитариев и негосударственных пенсионных фондов ФСФР России рекомендует руководствоваться следующим.
1. В соответствии с требованиями части 10 статьи 8 Закона требования Федерального закона от 29 ноября 2001 г. N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (в редакции Закона) и Федерального закона от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (в редакции Закона) применяются при принятии решения соответственно о предоставлении лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда, лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов или лицензии на осуществление деятельности негосударственных пенсионных фондов по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию на основании документов, поданных до дня вступления в силу Закона.
2. Вместе с тем к существующим лицензионным требованиям Законом установлены дополнительные требования к соискателю лицензии, соблюдение которых является обязательным условием для предоставления лицензии.
3. В соответствии с Законом проверка соблюдения соискателями лицензий указанных требований осуществляется на основании:
3.1. Для соискателей лицензии на осуществление деятельности управляющей компании и специализированного депозитария:
а) сведений о лицах, являющихся собственниками или доверительными управляющими 5 или более процентов обыкновенных акций (долей) соискателя лицензии, а также о лицах, являющихся основными и дочерними либо преобладающими и зависимыми по отношению друг к другу, которые совместно владеют (осуществляют доверительное управление) 5 или более процентами обыкновенных акций (долей) соискателя лицензии;
б) сведений о контролере (руководителе и сотрудниках службы внутреннего контроля) соискателя лицензии;
в) правил внутреннего контроля соискателя лицензии.
3.2. Помимо указанных документов проверка соискателя лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария осуществляется на основании:
а) расчета размера собственных средств соискателя лицензии, произведенного в порядке, установленном нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг;
б) копии внутреннего документа о структурном подразделении, осуществляющем деятельность специализированного депозитария, в случае, если соискатель лицензии совмещает деятельность специализированного депозитария с иными видами деятельности;
в) сведений о руководителях структурного подразделения организации и (или) ее филиалов, которые намерены осуществлять деятельность специализированного депозитария, а также копий документов, подтверждающих соблюдение требований, предъявляемых к указанным лицам в соответствии с Законом, в случае, если соискатель лицензии совмещает деятельность специализированного депозитария с иными видами деятельности.
3.3. Для соискателей лицензии на осуществление деятельности негосударственного пенсионного фонда:
а) нотариально удостоверенных копий документов, подтверждающих назначение лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, главного бухгалтера, а также в случае создания коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии лиц, являющихся членами такого органа;
б) сведений о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа, членах коллегиального исполнительного органа (в случае его создания), главном бухгалтере, а также копий документов, подтверждающих соблюдение требований, предъявляемых к указанным лицам в соответствии с Законом;
в) расчета величины денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности соискателя лицензии, а также документов, подтверждающих наличие у соискателя лицензии имущества, включенного в указанный расчет (указанный расчет рекомендуется производить по данным бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда);
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)