ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМЫ ЕДИНОВРЕМЕННОГО ОБСЛЕДОВАНИЯ СВЕДЕНИЯ О СТРУКТУРЕ АКТИВОВ И ПАССИВОВ ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ПО СОСТОЯНИЮ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

Значение показателя графы 6 строки 17 соответствует итогу по активу раздела Б "Счета доверительного управления" формы отчетности 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", установленной Указанием Банка России от 12 ноября 2009 года N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2009 года N 15615, 18 июня 2010 года N 17590, 22 декабря 2010 года N 19313 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2009 года N 75-75, от 25 июня 2010 года N 35, от 28 декабря 2010 года N 72) (далее - Указание Банка России N 2332-У).
Значение показателя графы 6 строки 25 соответствует итогу по пассиву раздела Б "Счета доверительного управления" формы отчетности 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", установленной Указанием Банка России N 2332-У.

II.3. Порядок заполнения раздела 2
В разделе 2 указывается информация об учредителях управления ОФБУ. В графе 2 указывается регистрационный номер ОФБУ в соответствии с Реестром общих фондов банковского управления. В графе 3 указывается информация об учредителе управления ОФБУ: для юридического лица указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), для физического лица проставляется 12 нулей. В графе 4 раскрывается характер отношений учредителя управления ОФБУ с кредитной организацией. При заполнении графы 4 используются следующие коды:
- 1 - головная организация;
- 2 - дочернее хозяйственное общество;
- 3 - зависимое хозяйственное общество;
- 4 - члены совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа кредитной организации и ее головной организации;
- 5 - члены совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, члены коллегиального исполнительного органа, а также лица, осуществляющие полномочия единоличного исполнительного органа дочернего и (или) зависимого хозяйственного общества кредитной организации;
- 6 - акционеры (участники) - юридические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, либо вкладов, долей, составляющих уставный капитал кредитной организации;
- 7 - акционеры (участники) - физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный капитал, вклады и доли кредитной организации;
- 8 - физические лица - работники кредитной организации;
- 9 - иные лица, на деятельность которых оказывает существенное влияние кредитная организация, и (или) лица, которые оказывают существенное влияние на деятельность кредитной организации;
- 10 - прочие.
Если характер отношений учредителя управления ОФБУ с кредитной организацией не ограничивается одной формой, соответствующая информация приводится в графе 4 через запятую.
В графе 5 указывается размер участия в ОФБУ.
Итоговая сумма по графе 5 должна соответствовать значению показателя графы 3 строки 18 раздела 1 формы единовременного обследования.

II.4. Порядок заполнения раздела 3
В разделе 3 раскрывается информация о ценных бумагах, находящихся в доверительном управлении. Раздел 3 включает информацию о ценных бумагах, переданных по сделкам РЕПО без прекращения признания. Информация о ценных бумагах, полученных по сделкам РЕПО, в раздел 3 не включается.
Информация по иностранным финансовым инструментам, не классифицированным в качестве ценных бумаг, отражается в разделе 3 в порядке, аналогичном порядку отражения указанных инструментов в форме отчетности 0409711 "Отчет по ценным бумагам", установленной Указанием Банка России N 2332-У, то есть так же, как и информация по ценным бумагам.
Депозитарные расписки, российские депозитарные расписки, удостоверяющие право собственности на акции, отражаются как расшифровки строки 1 "Акции", депозитарные расписки, российские депозитарные расписки, удостоверяющие право собственности на облигации, - как расшифровки строки 2 "Облигации".
II.4.1. В графе 2 указывается полное или сокращенное наименование эмитента ценных бумаг:
- кредитной организации-резидента - в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
- кредитной организации-нерезидента - участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ;
- юридического лица-резидента, не являющегося кредитной организацией, - в соответствии с записью в Едином государственном реестре юридических лиц о его регистрации;
- юридического лица-нерезидента, включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ, - в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах.
Для депозитарных расписок, российских депозитарных расписок указывается наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе расписок. Для инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, зарегистрированных в Российской Федерации, указывается наименование управляющей компании, а в скобках - наименование паевого инвестиционного фонда. Для простых векселей указывается наименование векселедателя, для переводных - наименование акцептанта переводного векселя. Для ценных бумаг, выпущенных (акцептованных) физическими лицами-резидентами, в графе 2 указывается условное обозначение "ФЛ", физическими лицами-нерезидентами - "НР".
II.4.2. В графе 3 указываются:
- для эмитентов-резидентов - присвоенные им ИНН;
- для эмитентов-нерезидентов - условное обозначение "НР";


Страницы: 4 из 5  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->