Официальные документы
Акцизы
СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМЫ ЕДИНОВРЕМЕННОГО
ОБСЛЕДОВАНИЯ "СВЕДЕНИЯ О СТРУКТУРЕ АКТИВОВ И ПАССИВОВ
ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ПО СОСТОЯНИЮ
НА 1 ЯНВАРЯ 2011 ГОДА"
Раздел I. Общие положения
I.1. Цель сбора информации
Единовременное обследование кредитных организаций, выполняющих функции доверительных управляющих как по индивидуальным договорам доверительного управления, так и в рамках общих фондов банковского управления (далее - ОФБУ), проводится с целью оценки состава имущества, переданного в доверительное управление, и направлений инвестирования средств.
I.2. Порядок и сроки представления
Форму единовременного обследования представляют все кредитные организации, выполняющие функции доверительных управляющих как по индивидуальным договорам доверительного управления, так и в рамках ОФБУ.
Кредитные организации представляют форму единовременного обследования в электронном виде в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения головного офиса кредитной организации не позднее 31 августа 2011 года.
I.3. Единицы измерения и правила представления числовых показателей
Все стоимостные показатели должны быть представлены без десятичных знаков. Если значение показателя равно нулю, то в форме единовременного обследования по этому показателю проставляется значение "0"; если явление, которое отражает показатель, отсутствует, то в соответствующей графе ставится прочерк.
I.4. Вопросы к Банку России
В случае возникновения вопросов по порядку составления и представления формы единовременного обследования следует обращаться в Банк России по телефону (факсу): (495) 771-47-66; e-mail: kev15@cbr.ru.
I.5. Понятия и определения, используемые в настоящем Порядке
Понятия "резидент" и "нерезидент" используются при составлении формы единовременного обследования в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.
Понятие "производный финансовый инструмент" определяется в соответствии с Федеральным законом от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 1998, N 48, ст. 5857; 2001, N 33, ст. 3424; 2002, N 52, ст. 5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225; 2005, N 11, ст. 900; N 25, ст. 2426; 2006, N 1, ст. 5; N 2, ст. 172; N 17, ст. 1780; N 31, ст. 3437; N 43, ст. 4412; 2007, N 1, ст. 45; N 18, ст. 2117; N 22, ст. 2563; N 41, ст. 4845; N 50, ст. 6247, ст. 6249; 2008, N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6221; 2009, N 1, ст. 28; N 18, ст. 2154; N 23, ст. 2770; N 29, ст. 3642; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4193; N 41, ст. 5193; 2011, N 7, ст. 905).
Раздел II. Правила составления
II.1. Источники информации
Источниками информации для заполнения формы единовременного обследования являются данные главы Б "Счета доверительного управления" Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях приложения к Положению Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390, 6 ноября 2008 года N 12584, 2 декабря 2008 года N 12783, 19 декабря 2008 года N 12904, 10 декабря 2009 года N 15476, 22 декабря 2009 года N 15778, 30 июля 2010 года N 18003, 6 октября 2010 года N 18642, 8 декабря 2010 года N 19133 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20 - 21, от 31 октября 2007 года N 60, от 19 ноября 2008 года N 67, от 10 декабря 2008 года N 72, от 31 декабря 2008 года N 75, от 16 декабря 2009 года N 72, от 28 декабря 2009 года N 77, от 11 августа 2010 года N 45, от 13 октября 2010 года N 56, 15 декабря 2010 года N 68), а также другие данные, необходимые для расшифровки отдельных показателей.
II.2. Порядок заполнения раздела 1
В графах 3 - 6 отражаются требования и обязательства по доверительному управлению имуществом по состоянию на 1 января 2011 года.
В графе 3 указываются данные по ОФБУ, в графах 4 и 5 - данные по индивидуальному доверительному управлению средствами юридических лиц и физических лиц соответственно.
В графе 6 указываются сводные данные по доверительному управлению как по индивидуальным договорам доверительного управления, так и в рамках ОФБУ.
Страницы: 3 из 5 <-- предыдущая cодержание следующая -->
ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМЫ ЕДИНОВРЕМЕННОГО ОБСЛЕДОВАНИЯ СВЕДЕНИЯ О СТРУКТУРЕ АКТИВОВ И ПАССИВОВ ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ПО СОСТОЯНИЮ
(Указание Банка России от 27.05.2011 N 2640-У. О проведении единовременного обследования деятельности кредитных организаций по доверительному управлению)Акцизы
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
"__" ___________ ____ г.
\sect \sectd \psz9
СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМЫ ЕДИНОВРЕМЕННОГО
ОБСЛЕДОВАНИЯ "СВЕДЕНИЯ О СТРУКТУРЕ АКТИВОВ И ПАССИВОВ
ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ПО СОСТОЯНИЮ
НА 1 ЯНВАРЯ 2011 ГОДА"
Раздел I. Общие положения
I.1. Цель сбора информации
Единовременное обследование кредитных организаций, выполняющих функции доверительных управляющих как по индивидуальным договорам доверительного управления, так и в рамках общих фондов банковского управления (далее - ОФБУ), проводится с целью оценки состава имущества, переданного в доверительное управление, и направлений инвестирования средств.
I.2. Порядок и сроки представления
Форму единовременного обследования представляют все кредитные организации, выполняющие функции доверительных управляющих как по индивидуальным договорам доверительного управления, так и в рамках ОФБУ.
Кредитные организации представляют форму единовременного обследования в электронном виде в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения головного офиса кредитной организации не позднее 31 августа 2011 года.
I.3. Единицы измерения и правила представления числовых показателей
Все стоимостные показатели должны быть представлены без десятичных знаков. Если значение показателя равно нулю, то в форме единовременного обследования по этому показателю проставляется значение "0"; если явление, которое отражает показатель, отсутствует, то в соответствующей графе ставится прочерк.
I.4. Вопросы к Банку России
В случае возникновения вопросов по порядку составления и представления формы единовременного обследования следует обращаться в Банк России по телефону (факсу): (495) 771-47-66; e-mail: kev15@cbr.ru.
I.5. Понятия и определения, используемые в настоящем Порядке
Понятия "резидент" и "нерезидент" используются при составлении формы единовременного обследования в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.
Понятие "производный финансовый инструмент" определяется в соответствии с Федеральным законом от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 1998, N 48, ст. 5857; 2001, N 33, ст. 3424; 2002, N 52, ст. 5141; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225; 2005, N 11, ст. 900; N 25, ст. 2426; 2006, N 1, ст. 5; N 2, ст. 172; N 17, ст. 1780; N 31, ст. 3437; N 43, ст. 4412; 2007, N 1, ст. 45; N 18, ст. 2117; N 22, ст. 2563; N 41, ст. 4845; N 50, ст. 6247, ст. 6249; 2008, N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6221; 2009, N 1, ст. 28; N 18, ст. 2154; N 23, ст. 2770; N 29, ст. 3642; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6428; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4193; N 41, ст. 5193; 2011, N 7, ст. 905).
Раздел II. Правила составления
II.1. Источники информации
Источниками информации для заполнения формы единовременного обследования являются данные главы Б "Счета доверительного управления" Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях приложения к Положению Банка России от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 29 марта 2007 года N 9176, 23 октября 2007 года N 10390, 6 ноября 2008 года N 12584, 2 декабря 2008 года N 12783, 19 декабря 2008 года N 12904, 10 декабря 2009 года N 15476, 22 декабря 2009 года N 15778, 30 июля 2010 года N 18003, 6 октября 2010 года N 18642, 8 декабря 2010 года N 19133 ("Вестник Банка России" от 16 апреля 2007 года N 20 - 21, от 31 октября 2007 года N 60, от 19 ноября 2008 года N 67, от 10 декабря 2008 года N 72, от 31 декабря 2008 года N 75, от 16 декабря 2009 года N 72, от 28 декабря 2009 года N 77, от 11 августа 2010 года N 45, от 13 октября 2010 года N 56, 15 декабря 2010 года N 68), а также другие данные, необходимые для расшифровки отдельных показателей.
II.2. Порядок заполнения раздела 1
В графах 3 - 6 отражаются требования и обязательства по доверительному управлению имуществом по состоянию на 1 января 2011 года.
В графе 3 указываются данные по ОФБУ, в графах 4 и 5 - данные по индивидуальному доверительному управлению средствами юридических лиц и физических лиц соответственно.
В графе 6 указываются сводные данные по доверительному управлению как по индивидуальным договорам доверительного управления, так и в рамках ОФБУ.
Страницы: 3 из 5 <-- предыдущая cодержание следующая -->