Официальные документы
Налог на прибыль организаций. Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН). Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ). Налог на игорный бизнес. Единый налог на вмененный доход (ЕНВД). Транспортный налог. Упрощенная система налогообложения (УСН)
СВЕДЕНИЯ О ЗАКОНОДАТЕЛЬНОМ ПРАВОВОМ АКТЕ, УСТАНАВЛИВАЮЩЕМ ЛЬГОТНУЮ СТАВКУ. РАСЧЕТ СУММЫ НАЛОГА ПО ГОСУДАРСТВЕННЫМ И МУНИЦИПАЛЬНЫМ ЦЕННЫМ БУМАГАМ, МЕЖДУ ОТДЕЛЕНИЯМИ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В РАМКАХ ЕДИНОГО ТЕХНОЛОГИЧЕСКОГО ПРОЦЕССА КАЖДОГО ОТДЕЛЕНИЯ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕГО
(Приказ МНС РФ от 11.06.2004 N САЭ-3-13/364@. О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00))Налог на прибыль организаций. Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН). Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ). Налог на игорный бизнес. Единый налог на вмененный доход (ЕНВД). Транспортный налог. Упрощенная система налогообложения (УСН)
Сведения о законодательном правовом акте,
устанавливающем льготную ставку
Таблица 17.1
| Наименование рек- визита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная ин- формация |
| Наименование нор- мативного право- вого акта | П | Т(120) | П000070033001 | <наименование доку- мента> |
| Принявший орган | П | Т(1000) | П000070033002 | <наименование орга- на> |
| Номер | П | Т(25) | П000070033003 | <номер документа> |
| Дата принятия | П | D(10) | П000070033004 | <дата> |
Раздел 8. Налоговая база по доходам от долевого участия
в других организациях (дивиденды), выплаченных
в отчетном квартале (месяце)
в других организациях (дивиденды), выплаченных
в отчетном квартале (месяце)
Расчет суммы налога
Таблица 18
| Наименование реквизи- та | Тип | Формат | Код реквизита | Структура рекви- зита и дополни- тельная информа- ция |
| Сумма дивидендов, по- лученных из российс- ких источников дохо- дов | П | N(15) | П000080001004 | <сумма> |
| Ставка налога с диви- дендов (%) | П | N(4.1) | П000080002004 | <величина ставки> |
| Сумма налога с диви- дендов по расчету С = А х В/100 | П | N(15) | П000080003004 | <сумма> |
| Сумма налога с диви- дендов, фактически удержанная налоговыми агентами | П | N(15) | П000080004004 | <сумма> |
| Сумма налога к допла- те в федеральный бюд- жет (если С > D) Е = С - D | П | N(15) | П000080005004 | <сумма> |
| Сумма налога к умень- шению платежей в фе- деральный бюджет (ес- ли С < D) F = D - C | П | N(15) | П000080006004 | <сумма> |
Раздел 9. Налоговая база по доходам в виде процентов
по государственным и муниципальным ценным бумагам,
выплаченным в отчетном квартале (месяце)
по государственным и муниципальным ценным бумагам,
выплаченным в отчетном квартале (месяце)
Расчет суммы налога
Таблица 19
| Наименование рекви- зита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизи- та и дополнитель- ная информация |
| Доход, полученный по государственным и муниципальным ценным бумагам, - всего | П | N(15) | П000090001004 | <сумма> |
| Доход, подлежащий налогообложению по ставке 0 процентов | П | N(15) | П000090002004 | <сумма> |
| Налоговая база по доходам в виде про- центов, образующим- ся у получателя до- хода С = А - В | П | N(15) | П000090003004 | <сумма> |
| Ставка налога (%) | П | N(2) | П000090004004 | <величина ставки> |
| Сумма налога, при- читающаяся к уплате в бюджет E = C x D/100 | П | N(15) | П000090005004 | <сумма> |
| Сумма налога, фак- тически удержанная налоговыми агентами | П | N(15) | П000090006004 | <сумма> |
| Сумма налога к доп- лате в федеральный бюджет (если E > F) G = Е - F | П | N(15) | П000090007004 | <сумма> |
| Сумма налога к уменьшению платежей в федеральный бюд- жет (если Е < Р) H = F - Е | П | N(15) | П000090008004 | <сумма> |
Раздел 10. Расчет распределения налога на прибыль
между отделениями иностранной организации, осуществляющими
деятельность в рамках единого технологического процесса
между отделениями иностранной организации, осуществляющими
деятельность в рамках единого технологического процесса
Таблица 20
| Наименование рекви- зита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизи- та и дополнитель- ная информация |
| Количество отделений иностранной органи- зации | П | N(2) | П000100001000 | <количество> |
| Ставка налога (%) в бюджет субъекта Рос- сийской Федерации | П | N(2) | П000100002000 | <величина ставки> |
| Ставка налога (%) в местный бюджет | П | N(2) | П000100003000 | <величина ставки> |
| ИНН | П | 13(10) | П000100004004 | <ИНН> |
| КПП отделения | П | 14(9) | П000100005004 | <КПП отделения> |
| Общая налоговая база по группе отделений С = (стр. С2 раздела 7 + стр. С3 раздела 7) | П | N(15) | П000100006004 | <величина налого- вой базы> |
| Доля отделения в об- щей налоговой базе (%) | П | N(3) | П000100007004 | <величина доли> |
| Налоговая база отде- ления, исходя из до- ли E = (C x D/100) | П | N(15) | П000100008004 | <величина налого- вой базы> |
| Сумма налога в бюд- жет субъекта Рос- сийской Федерации | П | N(15) | П000100010004 | <сумма> |
| Сумма налога в мест- ный бюджет | П | N(15) | П000100011004 | <сумма> |
| Начислено налога в бюджет субъекта Рос- сийской Федерации | П | N(15) | П000100013004 | <сумма> |
| Начислено налога в местный бюджет | П | N(15) | П000100014004 | <сумма> |
| Налог на прибыль с сумм, которые ранее не учитывались при формировании налого- вой базы Н = (J2/К раздела 7 + J3/К раздела 7) х D/100 | П | N(15) | П000100015004 | <величина налога> |
Приложение N 1 к Разделу 10. Расчет доли прибыли
каждого отделения иностранной организации, осуществляющего
деятельность в рамках единого технологического процесса
Страницы: 117 из 124 <-- предыдущая cодержание следующая -->
каждого отделения иностранной организации, осуществляющего
деятельность в рамках единого технологического процесса
Страницы: 117 из 124 <-- предыдущая cодержание следующая -->