Официальные документы
Налог на прибыль организаций. Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН). Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ). Налог на игорный бизнес. Единый налог на вмененный доход (ЕНВД). Транспортный налог. Упрощенная система налогообложения (УСН)
СВЕДЕНИЯ О ЗАКОНОДАТЕЛЬНОМ ПРАВОВОМ АКТЕ, ПОДТВЕРЖДАЮЩЕМ ПРИМЕНЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ ЛЬГОТ
(Приказ МНС РФ от 11.06.2004 N САЭ-3-13/364@. О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00))Налог на прибыль организаций. Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН). Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ). Налог на игорный бизнес. Единый налог на вмененный доход (ЕНВД). Транспортный налог. Упрощенная система налогообложения (УСН)
Раздел 4. Налоги, удержанные в отчетном квартале (месяце)
у источника выплаты доходов, связанных с деятельностью
постоянного представительства
Таблица 14
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура рек- визита и допол- нительная ин- формация |
| Сумма дохода по процен- там, кроме процентов по государственным ценным бумагам (брутто) | П | N(15) | П000040001004 | <сумма> |
| Ставка налога на дохо- ды по процентам, кроме процентов по государст- венным ценным бумагам (брутто) | П | N(4.1) | П000040001005 | <величина ставки> |
| Сумма налога на доходы по процентам, кроме процентов по государст- венным ценным бумагам (брутто) | П | N(15) | П000040001006 | <сумма> |
| Сумма налога, фактичес- ки удержанная у источ- ника выплаты на доходы по процентам, кроме процентов по государст- венным ценным бумагам (брутто) | П | N(15) | П000040001007 | <сумма> |
| Фактическая ставка на доходы по процентам, кроме процентов по государственным ценным бумагам (брутто) | П | N(4.1) | П000040001008 | <величина ставки> |
| Сумма дохода от сдачи имущества в аренду | П | N(15) | П000040002004 | <сумма> |
| Ставка налога на доходы от сдачи имущества в аренду | П | N(4.1) | П000040002005 | <величина ставки> |
| Сумма налога на доходы от сдачи имущества в аренду | П | N(15) | П000040002006 | <сумма> |
| Сумма налога, фактичес- ки удержанная у источ- ника выплаты на доходы от сдачи имущества в аренду | П | N(15) | П000040002007 | <сумма> |
| Фактическая ставка на- лога на доходы от сдачи имущества в аренду | П | N(4.1) | П000040002008 | <величина ставки> |
| Сумма дохода по лицен- зионным платежам (брут- то) | П | N(15) | П000040003004 | <сумма> |
| Ставка налога по лицен- зионным платежам (брут- то) | П | N(4.1) | П000040003005 | <величина ставки> |
| Сумма налога по лицен- зионным платежам (брут- то) | П | N(15) | П000040003006 | <сумма> |
| Сумма налога, фактичес- ки удержанная, у источ- ника выплаты по лицен- зионным платежам (брут- то) | П | N(15) | П000040003007 | <сумма> |
| Фактическая ставка налога по лицензионным платежам (брутто) | П | N(4.1) | П000040003008 | <величина ставки> |
| Сумма дохода от отчуж- дения имущества | П | N(15) | П000040004004 | <сумма> |
| Ставка налога на доходы от отчуждения имущества | П | N(4.1) | П000040004005 | <величина ставки> |
| Сумма налога на доходы от отчуждения имущества | П | N(15) | П000040004006 | <сумма> |
| Сумма налога, фактичес- ки удержанная у источ- ника выплаты дохода от отчуждения имущества | П | N(15) | П000040004007 | <сумма> |
| Фактическая ставка налога на доходы от отчуждения имущества | П | N(4.1) | П000040004008 | <величина ставки> |
| Сумма дохода фрахта (брутто) | П | N(15) | П000040005004 | <сумма> |
| Ставка налога на доходы фрахта (брутто) | П | N(4.1) | П000040005005 | <величина ставки> |
| Сумма налога на доходы фрахта (брутто) | П | N(15) | П000040005006 | <сумма> |
| Сумма налога, фактичес- ки удержанная у источ- ника выплаты на доходы фрахта (брутто) | П | N(15) | П000040005007 | <сумма> |
| Фактически налоговая ставка на доходы фрахта (брутто) | П | N(4.1) | П000040005008 | <величина ставки> |
| Сумма других доходов | П | N(15) | П000040006004 | <сумма> |
| Ставка налога на другие доходы | П | N(4.1) | П000040006005 | <величина ставки> |
| Сумма налога на другие доходы | П | N(15) | П000040006006 | <сумма> |
| Сумма налога, фактичес- ки удержанная у источ- ника выплаты на другие доходы | П | N(15) | П000040006007 | <сумма> |
| Фактическая ставка на- лога на другие доходы | П | N(4.1) | П000040006008 | <величина ставки> |
| Сумма дохода, всего | П | N(15) | П000040007004 | <сумма> |
| Сумма налога, всего | П | N(15) | П000040007006 | <сумма> |
| кроме того: | ||||
| Сумма дохода по процен- там по государственным ценным бумагам (брутто) | П | N(15) | П000040008004 | <сумма> |
| Ставка налога по про- центам по государствен- ным ценным бумагам (брутто) | П | N(4.1) | П000040008005 | <величина ставки> |
| Сумма налога по процен- там по государственным ценным бумагам (брутто) | П | N(15) | П000040008006 | <сумма> |
| Сумма налога, фактичес- ки удержанная у источ- ника выплаты дохода по процентам по государст- венным ценным бумагам (брутто) | П | N(15) | П000040008007 | <сумма> |
| Фактическая ставка на- лога на доходы по про- центам по государствен- ным ценным бумагам (брутто) | П | N(4.1) | П000040008008 | <величина ставки> |
| Сумма дохода по диви- дендам из российских источников (брутто) | П | N(15) | П000040009004 | <сумма> |
| Ставка налога по диви- дендам из российских источников (брутто) | П | N(4.1) | П000040009005 | <величина ставки> |
| Сумма налога по диви- дендам из российских источников (брутто) | П | N(15) | П000040009006 | <сумма> |
| Сумма налога, фактичес- ки удержанная у источ- ников выплаты по диви- дендам из российских источников (брутто) | П | N(15) | П000040009007 | <сумма> |
| Фактическая ставка налога по дивидендам из российских источников (брутто) | П | N(4.1) | П000040009008 | <величина ставки> |
| Сумма дохода по диви- дендам из иностранных источников доходов (брутто) | П | N(15) | П000040010004 | <сумма> |
Раздел 5. Расчет налоговой базы по деятельности
Таблица 15
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура рек- визита и допол- нительная ин- формация |
| Доходы иностранной организации, всего | П | N(15) | П000050001004 | <сумма> |
| Доходы от реализации - всего | П | N(15) | П000050002004 | <сумма> |
| Доходы от реализации товаров, работ, услуг | П | N(15) | П000050003004 | <сумма> |
| Доходы от реализации имущества (кроме цен- ных бумаг) | П | N(15) | П000050004004 | <сумма> |
| Доходы от реализации имущественных прав | П | N(15) | П000050005004 | <сумма> |
| Внереализационные доходы - всего | П | N(15) | П000050006004 | <сумма> |
| Внереализационные доходы от долевого участия (дивиденды) | П | N(15) | П000050007004 | <сумма> |
| Внереализационные доходы по процентам | П | N(15.5) | П000050008004 | <сумма> |
| в т.ч. внереализацион- ные доходы по процен- там по государственным и муниципальным ценным бумагам | П | N(15.5) | П000050009004 | <сумма> |
| в т.ч. внереализацион- ные доходы от предос- тавления в пользование прав на результаты интеллектуальной деятельности (лицен- зионные доходы) | П | N(15) | П000050010004 | <сумма> |
| в т.ч. внереализацион- ные доходы от сдачи имущества в аренду | П | N(15) | П000050011004 | <сумма> |
| в т.ч. внереализацион- ные доходы в виде без- возмездно полученного имущества | П | N(15) | П000050012004 | <сумма> |
| в т.ч. внереализацион- ные доходы прошлых лет, выявленные в от- четном (налоговом) пе- риоде | П | N(15) | П000050013004 | <сумма> |
| в т.ч. внереализацион- ные доходы в виде по- ложительной курсовой разницы | П | N(15) | П000050014004 | <сумма> |
| в т.ч. другие внереа- лизационные доходы | П | N(15) | П000050015004 | <сумма> |
| Расходы иностранной организации - всего | П | N(15) | П000050016004 | <сумма> |
| Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации, - всего | П | N(15) | П000050017004 | <сумма> |
| в т.ч. расходы, свя- занные с производством и реализацией | П | N(15) | П000050018004 | <сумма> |
| Внереализационные расходы - всего | П | N(15) | П000050019004 | <сумма> |
| в т.ч. внереализацион- ные расходы в виде процентов, выплаченных российским лицам | П | N(15) | П000050020004 | <сумма> |
| в т.ч. внереализацион- ные расходы в виде процентов, выплаченных иностранным лицам | П | N(15) | П000050021004 | <сумма> |
| в т.ч. убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем отчетном (налоговом) периоде | П | N(15) | П000050022004 | <сумма> |
| Суммы безнадежных долгов | П | N(15) | П000050023004 | <сумма> |
| в т.ч. другие внереа- лизационные расходы | П | N(15) | П000050024004 | <сумма> |
| ПРИБЫЛЬ (УБЫТОК) С = (А1 + А2) - (В1 + В2) | П | N(15) | П000050025004 | <сумма> |
| Из прибыли исключаются: | ||||
| Доходы от долевого участия (дивиденды) | П | N(15) | П000050026004 | <сумма> |
| Доходы по процентам по государственным и муниципальным ценным бумагам | П | N(15) | П000050027004 | <сумма> |
| Льготы, предусмотрен- ные законодательством Российской Федерации о налогах и сборах (по отдельному расчету) | П | N(15) | П000050028004 | <сумма> |
| НАЛОГОВАЯ БАЗА E = C - A2.1 - A2.2.1 - D | П | N(15) | П000050029004 | <сумма> |
| по специальному расче- ту | П | N(15) | П000050029104 | <сумма> |
| Корректировка налоговой базы с учетом сумм переносимого убытка и сумм прибыли, исключаемой из налоговой базы в связи с предостав- лением дополнительных льгот | ||||
| Совокупная сумма переносимого убытка (по отдельному расчету) | П | N(15) | П000050030004 | <сумма> |
| Налоговая база с уче- том суммы перенесенно- го убытка G = E- F | П | N(15) | П000050031004 | <сумма> |
| Сумма прибыли, исклю- чаемая из налоговой базы в связи с предос- тавлением дополнитель- ных льгот (по отдель- ному расчету) по бюд- жету субъекта Российс- кой Федерации | П | N(15) | П000050032004 | <сумма> |
| Сумма прибыли, исклю- чаемая из налоговой базы в связи с предос- тавлением дополните- льных льгот (по от- дельному расчету) по местному бюджету | П | N(15) | П000050033004 | <сумма> |
| Налоговая база для исчисления налога в федеральный бюджет I1 = G | П | N(15) | П000050034004 | <сумма> |
| Налоговая база для исчисления налога в бюджет субъекта Рос- сийской Федерации I2 = G - H1 | П | N(15) | П000050035004 | <сумма> |
| Налоговая база для исчисления налога в местный бюджет I3 = G - Н2 | П | N(15) | П000050036004 | <сумма> |
Сведения о законодательном правовом акте,
подтверждающем применение дополнительных льгот
Страницы: 115 из 124 <-- предыдущая cодержание следующая -->
подтверждающем применение дополнительных льгот
Страницы: 115 из 124 <-- предыдущая cодержание следующая -->