Официальные документы
Акцизы; Упрощенная система налогообложения (УСН)
Настоящее Положение в соответствии со статьями 11, 14 и 16 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1999, N 28, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; 2002, N 12, ст. 1093; 2004, N 27, ст. 2711; 2006, N 19, ст. 2061; 2007, N 1, ст. 9; 2009, N 9, ст. 1043) и статьей 61 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2007, N 1, ст. 9) устанавливает порядок и критерии оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации.
1.1. Юридическое лицо, которое единолично или в составе группы юридических и физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группы юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу (далее - группа лиц), становится учредителем (участником) создаваемой путем учреждения кредитной организации или дополнительно приобретает акции (доли) кредитной организации и (или) получает акции (доли) кредитной организации в доверительное управление, или юридическое лицо, представившее ходатайство для оценки финансового положения в целях приобретения юридическим лицом акций (долей) кредитной организации в соответствии с главой 2 настоящего Положения, далее именуется юридическим лицом.
Получение предварительного согласия Банка России на приобретение и (или) получение в доверительное управление акций (долей) кредитной организации в результате заключения одной или нескольких сделок одним юридическим лицом либо группой лиц осуществляется в соответствии с Инструкцией Банка России от 21 февраля 2007 года N 130-И "О порядке получения предварительного согласия Банка России на приобретение и (или) получение в доверительное управление акций (долей) кредитной организации", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 14 марта 2007 года N 9098 ("Вестник Банка России" от 28 марта 2007 года N 16) (далее - Инструкция Банка России N 130-И).
Порядок контроля оплаты акций (долей) кредитной организации за счет средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, государственных внебюджетных фондов, свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении органов государственной власти и органов местного самоуправления, определяется другими нормативными актами Банка России.
Настоящее Положение распространяется на устойчивые формы объединения имущества юридических и физических лиц, не связанные с образованием юридического лица (паевые инвестиционные фонды, иные формы доверительного управления имуществом (собственностью)), имеющие право приобретать в состав имущества акции (доли) кредитной организации.
1.2. Финансовое положение юридического лица признается удовлетворительным в следующих случаях:
- при условии достаточности чистых активов (собственных средств) юридического лица, рассчитанных и скорректированных в порядке, установленном главой 6 настоящего Положения (далее - скорректированные чистые активы (собственные средства)), и при отсутствии иных установленных настоящим Положением оснований для признания финансового положения юридического лица неудовлетворительным;
- при признании удовлетворительным финансового положения лиц, указанных в пункте 2.1 настоящего Положения, и при условии соблюдения этими лицами, а также юридическими лицами, приобретающими акции (доли) кредитной организации, требований к достаточности скорректированных чистых активов (собственных средств), установленных главами 4 и 6 настоящего Положения.
1.3. Оценка финансового положения юридического лица может проводиться территориальным учреждением Банка России, Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России или кредитной организацией.
1.4. Оценка финансового положения проводится территориальным учреждением Банка России в отношении:
а) юридического лица - учредителя создаваемой путем учреждения кредитной организации (независимо от размера приобретаемых акций (долей));
б) юридического лица, которое единолично или в составе группы лиц ходатайствует о получении предварительного согласия Банка России в соответствии с Инструкцией Банка России N 130-И;
Страницы: 1 из 24
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
21 22 23 24
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)
ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ И КРИТЕРИЯХ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ - УЧРЕДИТЕЛЕЙ (УЧАСТНИКОВ) КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (УТВ. БАНКОМ РОССИИ 19.06.2009 N 337-П) (ЗАРЕГИСТРИРОВАНО В МИНЮСТЕ РФ 16.07.2009 N 14356)
Разделы:Акцизы; Упрощенная система налогообложения (УСН)
Зарегистрировано в Минюсте РФ 16 июля 2009 г. N 14356
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
19 июня 2009 г. N 337-П
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ И КРИТЕРИЯХ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ - УЧРЕДИТЕЛЕЙ (УЧАСТНИКОВ)
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
19 июня 2009 г. N 337-П
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ И КРИТЕРИЯХ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ
ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ - УЧРЕДИТЕЛЕЙ (УЧАСТНИКОВ)
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
Настоящее Положение в соответствии со статьями 11, 14 и 16 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1999, N 28, ст. 3469; 2001, N 26, ст. 2586; 2002, N 12, ст. 1093; 2004, N 27, ст. 2711; 2006, N 19, ст. 2061; 2007, N 1, ст. 9; 2009, N 9, ст. 1043) и статьей 61 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2007, N 1, ст. 9) устанавливает порядок и критерии оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации.
Глава 1. Общие положения
1.1. Юридическое лицо, которое единолично или в составе группы юридических и физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группы юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу (далее - группа лиц), становится учредителем (участником) создаваемой путем учреждения кредитной организации или дополнительно приобретает акции (доли) кредитной организации и (или) получает акции (доли) кредитной организации в доверительное управление, или юридическое лицо, представившее ходатайство для оценки финансового положения в целях приобретения юридическим лицом акций (долей) кредитной организации в соответствии с главой 2 настоящего Положения, далее именуется юридическим лицом.
Получение предварительного согласия Банка России на приобретение и (или) получение в доверительное управление акций (долей) кредитной организации в результате заключения одной или нескольких сделок одним юридическим лицом либо группой лиц осуществляется в соответствии с Инструкцией Банка России от 21 февраля 2007 года N 130-И "О порядке получения предварительного согласия Банка России на приобретение и (или) получение в доверительное управление акций (долей) кредитной организации", зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 14 марта 2007 года N 9098 ("Вестник Банка России" от 28 марта 2007 года N 16) (далее - Инструкция Банка России N 130-И).
Порядок контроля оплаты акций (долей) кредитной организации за счет средств бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, государственных внебюджетных фондов, свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении органов государственной власти и органов местного самоуправления, определяется другими нормативными актами Банка России.
Настоящее Положение распространяется на устойчивые формы объединения имущества юридических и физических лиц, не связанные с образованием юридического лица (паевые инвестиционные фонды, иные формы доверительного управления имуществом (собственностью)), имеющие право приобретать в состав имущества акции (доли) кредитной организации.
1.2. Финансовое положение юридического лица признается удовлетворительным в следующих случаях:
- при условии достаточности чистых активов (собственных средств) юридического лица, рассчитанных и скорректированных в порядке, установленном главой 6 настоящего Положения (далее - скорректированные чистые активы (собственные средства)), и при отсутствии иных установленных настоящим Положением оснований для признания финансового положения юридического лица неудовлетворительным;
- при признании удовлетворительным финансового положения лиц, указанных в пункте 2.1 настоящего Положения, и при условии соблюдения этими лицами, а также юридическими лицами, приобретающими акции (доли) кредитной организации, требований к достаточности скорректированных чистых активов (собственных средств), установленных главами 4 и 6 настоящего Положения.
1.3. Оценка финансового положения юридического лица может проводиться территориальным учреждением Банка России, Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России или кредитной организацией.
1.4. Оценка финансового положения проводится территориальным учреждением Банка России в отношении:
а) юридического лица - учредителя создаваемой путем учреждения кредитной организации (независимо от размера приобретаемых акций (долей));
б) юридического лица, которое единолично или в составе группы лиц ходатайствует о получении предварительного согласия Банка России в соответствии с Инструкцией Банка России N 130-И;
Страницы: 1 из 24
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
21 22 23 24
© Обращаем особое внимание коллег на необходимость ссылки на "DOCS.SUBSCHET.RU | Налоги и учет. Документы" при цитированиии (для on-line проектов обязательна активная гиперссылка)