ОТЧЕТ О СОСТАВЕ АКТИВОВ, ПРИНИМАЕМЫХ ДЛЯ ПОКРЫТИЯ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ СТРАХОВОЙ. СООТНОШЕНИЯ ПО ВЗАИМОУВЯЗКЕ ПОКАЗАТЕЛЕЙ И АКТИВЫ, ПРИНИМАЕМЫЕ ДЛЯ ИХ ПОКРЫТИЯ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

(Информационное письмо Росстрахнадзора от 18.10.2010 N 8017/04-01. Об условиях представления страховыми организациями промежуточной бухгалтерской отчетности и отчетности, представляемой в порядке надзора, в виде набора файлов по электронной почте, а также о контрольных соотношениях (взаимоувязках) показателей отчетности за девять месяцев 2010 года)

Акцизы

Если в любом из подразделов 2.1, 3.1, 4.1, 5.1, 6.1, 7.1, 8.1, 11.1 заполнена хотя бы одна строка, то в подразделах 1.1 и 1.2 необходимо обеспечить следующие взаимоувязки показателей.

Подраздел 1.1 "Активы, удовлетворяющие Требованиям,
предъявляемым к составу и структуре активов, принимаемых
для покрытия собственных средств страховщика"

1. Стр. 020, гр. 3, 4, 5, 6 = сумма показателей строк 021, 022, 023, 031, 032, 033 гр. 3, 4, 5, 6.
2. Стр. 040, гр. 3, 4, 5, 6 = сумма показателей строк 041, 042, гр. 3, 4, 5, 6.
3. Стр. 050, гр. (3 + 4), (5 + 6) = сумма вложений в акции в разделе 6, гр. 9, 11, пятнадцатый разряд кода ценной бумаги которых (гр. 7 раздела 6) X15 = 0 или 1.
4. Стр. 070, гр. (3 + 4), (5 + 6) = сумма вложений в инвестиционные паи в разделе 8, гр. 7, 9, пятнадцатый разряд кода ценной бумаги которых (гр. 5 раздела 8) X15 = 0 или 1.
5. Стр. 080, гр. (3 + 4), (5 + 6) = раздел 9, стр. "Итого", гр. 7, 8.
6. Стр. 085, гр. (3 + 4), (5 + 6) = раздел 7, стр. "Итого", гр. 6, 8.
7. Стр. 090, гр. (3 + 4), (5 + 6) = раздел 10, стр. "Итого", гр. 7, 8.
8. Стр. 100, гр. (3 + 4), (5 + 6) = сумма банковских вкладов в разделе 11, гр. 7, 8, десятый разряд кода банковского вклада которых (гр. 6 раздела 11) X10 = 0 или 1.
9. Стр. 101, гр. 3, 4, 5, 6 [^2] стр. 100, гр. 3, 4, 5, 6.
10. Стр. 102, гр. 3, 4, 5, 6 [^2] стр. 101, гр. 3, 4, 5, 6.
11. Стр. 110, гр. (3 + 4), (5 + 6) = раздел 14, стр. "Итого", гр. 5, 6.
12. Стр. 160, гр. (3 + 4), (5 + 6) = раздел 15, стр. "Итого", гр. (5 + 7), (6 + 8).
13. Стр. 160, гр. 3, 4, 5, 6 = стр. (161 + 162 + 163), гр. 3, 4, 5, 6.
14. Стр. 161, гр. 3, 4, 5, 6 [^2] стр. 160, гр. 3, 4, 5, 6.
15. Стр. 162, гр. (3 + 4), (5 + 6) [^2] раздел 15, стр. "Итого", гр. 5, 6.
16. Стр. 162, гр. 3, 4, 5, 6 [^2] стр. 160, гр. 3, 4, 5, 6.
17. Стр. 163, гр. (3 + 4), (5 + 6) [^2] раздел 15, стр. "Итого", гр. 7, 8.
18. Стр. 163, гр. 3, 4, 5, 6 [^2] стр. 160, гр. 3, 4, 5, 6.
19. Стр. (170 + 171), гр. (3 + 4), (5 + 6) = раздел 16, стр. "Итого", гр. 5, 6.
20. Стр. 175, гр. (3 + 4), (5 + 6) = раздел 12, стр. "Итого", гр. 4, 5.
21. Стр. 185, гр. 4, 6 = стр. (186 + 187), гр. 4, 6.
22. Стр. (186 + 187), гр. 4, 6 = раздел 17, стр. "Итого", гр. 5, 6.
23. Стр. (188 + 189), гр. 4, 6 = раздел 13, стр. "Итого", гр. 4, 5.
24. Стр. 190, гр. 3, 5 = сумма показателей строк 020, 040, 050, 070, 080, 085, 090, 100, 104, 110, 155, 160, 170, 171, 175, гр. 3, 5.
25. Стр. 190, гр. 4, 6 = сумма показателей строк 020, 040, 050, 070, 080, 085, 090, 100, 104, 110, 155, 160, 170, 171, 175, 185, 188, 189, гр. 4, 6.
26. Стр. 190, гр. 3, 4, 5, 6 = стр. (191 + 192), гр. 3, 4, 5, 6.
Если первый разряд кода всех видов активов, представляющих собственные средства страховой организации, (X1) = 01 или 02, то для гр. 3, 5 подраздела 1.1 применяются взаимоувязки показателей 27 - 51:
- 27. Стр. 021, гр. 3, 5 = сумма вложений в облигации в разделе 2, гр. 5, 7, первый, второй, третий, пятый, пятнадцатый разряды кода ценной бумаги которых (гр. 3 раздела 2) X1 = 01 или 02, X2 = 1 или 2 или 3, X3 = 1, X5 = 1, X15 = 1;
- 28. Стр. 022, гр. 3, 5 = сумма вложений в облигации в разделе 3, гр. 9, 11, первый, второй, третий, пятый, пятнадцатый разряды кода ценной бумаги которых (гр. 7 раздела 3) X1 = 01 или 02, X2 = 1 или 2 или 3, X3 = 1, X5 = 2, X15 = 1;
- 29. Стр. 023, гр. 3, 5 = сумма вложений в облигации в разделе 3, гр. 9, 11, первый, второй, третий, пятый, пятнадцатый разряды кода ценной бумаги которых (гр. 7 раздела 3) X1 = 01 или 02, X2 = 1 или 2 или 3, X3 = 1, X5 = 3, X15 = 1;
- 30. Стр. 031, гр. 3, 5 = сумма вложений в облигации с ипотечным покрытием в разделе 4, гр. 9, 11, первый, второй, третий, пятый, пятнадцатый разряды кода ценной бумаги которых (гр. 7 раздела 4) X1 = 01 или 02, X2 = 1 или 2 или 3, X3 = 6, X5 = 4 или 6, X15 = 1; X1 = 01 или 02, X2 = 4 или 5 или 6 или 7 или 8 или 9, X3 = 6, X5 = 4 или 7, X15 = 1;
- 31. Стр. 032, гр. 3, 5 = сумма вложений в жилищные облигации с ипотечным покрытием в разделе 4, гр. 9, 11, первый, второй, третий, пятый, пятнадцатый разряды кода ценной бумаги которых (гр. 7 раздела 4) X1 = 01 или 02, X2 = 1 или 2 или 3, X3 = 7, X5 = 4 или 6, X15 = 1;
- 32. Стр. 033, гр. 3, 5 = сумма вложений в облигации в разделе 4, гр. 9, 11, первый, второй, третий, пятый, пятнадцатый разряды кода ценной бумаги которых (гр. 7 раздела 4) X1 = 01 или 02, X2 = 1 или 2 или 3, X3 = 1, X5 = 4 или 7 или 8, X15 = 1; X1 = 01 или 02, X2 = 4 или 5 или 6 или 7 или 8 или 9, X3 = 1, X5 = 1 или 2 или 3 или 4 или 7 или 8, X15 = 1;
- 33. Стр. 041, гр. 3, 5 = сумма вложений в векселя банков в разделе 5, гр. 11, 12, первый, второй, третий, пятый, пятнадцатый разряды кода ценной бумаги которых (гр. 10 раздела 5) X1 = 01 или 02, X2 = 1 или 2 или 3, X3 = 4, X5 = 4, X15 = 1; X1 = 01 или 02, X2 = 4 или 5 или 6, X3 = 4, X5 = 4, X15 = 1;
- 34. Стр. 042, гр. 3, 5 = сумма вложений в простые векселя организаций иных, чем банки, в разделе 5, гр. 11, 12, первый, второй, третий, пятый, шестой, пятнадцатый разряды кода ценной бумаги которых (гр. 10 раздела 5) X1 = 01 или 02, X2 = 1 или 2 или 3, X3 = 4, X5 = 7 или 8, X6 = 1, X15 = 1; X1 = 01 или 02, X2 = 4 или 5 или 6, X3 = 4, X5 = 7 или 8, X6 = 1, X15 = 1;

Страницы: 55 из 151 <-- предыдущая cодержание следующая -->