Официальные документы
Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
Страницы: 15 из 20 <-- предыдущая cодержание следующая -->
РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ С ДОХОДОВ, ИСЧИСЛЕННОГО ПО СТАВКАМ, ОТЛИЧНЫМ ОТ СТАВКИ,
(Приказ ФНС РФ от 21.02.2007 N ММ-3-13/76@ (с изм. от 08.10.2007). О внесении изменения в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00))Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
Раздел В. Реестр - расшифровка
сумм дивидендов (процентов)
Таблица 19
| Наименование реквизита | Тип | Формат | Код реквизита | Структура реквизита и дополнительная информация |
| Наименование получателя | П | T(1000)| T2(60), T2(60), T2(60) | П002080001003 | <наименование организации> | <фамилия>, <имя>,<отчество> |
| Место нахождения (место жительства) | П | K(3), N(6), K(2), T1(40), T1(40), T1(40), T1(40), T1(7), T1(7), T1(7) | П002080002003 | <код страны>,<индекс>, <код региона>,<район>, <город>,<населенный пункт>,<улица>,<дом>, <корпус>,<квартира> |
| Руководитель организации (Ф.И.О) | П | T2(60), T2(60), T2(60) | П002080003003 | <фамилия>,<имя>, <отчество> |
| Контактный телефон | П | T(20) | П002080004003 | <номер телефона> |
| Дата перечисления дивидендов | П | D(10) | П002080005003 | <дата> |
| Сумма дивидендов | П | N(15) | П002080006003 | <сумма> |
| Сумма налога | П | N(15) | П002080007003 | <сумма> |
Расчет налога на прибыль с доходов,
исчисленного по ставкам, отличным от ставки,
указанной в пункте 1 статьи 284 НК (Лист 04)
исчисленного по ставкам, отличным от ставки,
указанной в пункте 1 статьи 284 НК (Лист 04)
Таблица 20
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │1 - доход в виде│П │K(1) │П002090000200│<код> │ │процентов, │ │ │ │принимает следующие │ │полученных │ │ │ │значения: │ │(начисленных) по│ │ │ │1 - доход в виде │ │государственным │ │ │ │процентов, полученных │ │и муниципальным │ │ │ │(начисленных) по │ │ценным бумагам │ │ │ │государственным и │ │(ставка 15 │ │ │ │муниципальным ценным │ │процентов) │ │ │ │бумагам (ставка 15 │ │2 - доход в виде│ │ │ │процентов)| │ │процентов по │ │ │ │2 - доход в виде │ │муниципальным │ │ │ │процентов по │ │ценным бумагам, │ │ │ │муниципальным ценным │ │эмитированным на│ │ │ │бумагам, эмитированным на│ │срок не менее │ │ │ │срок не менее трех лет до│ │трех лет до 1 │ │ │ │1 января 2007 года │ │января 2007 года│ │ │ │(ставка 9 процентов)| │ │(ставка 9 │ │ │ │3 - доход в виде │ │процентов) │ │ │ │процентов по │ │3 - доход в виде│ │ │ │государственным и │ │процентов по │ │ │ │муниципальным облигациям,│ │государственным │ │ │ │подлежащий │ │и муниципальным │ │ │ │налогообложению (ставка 0│ │облигациям, │ │ │ │процентов)| │ │подлежащий │ │ │ │4 - доход в виде │ │налогообложению │ │ │ │дивидендов (доходов от │ │(ставка 0 │ │ │ │долевого участия в │ │процентов) │ │ │ │иностранных организациях)│ │4 - доход в виде│ │ │ │(ставка 15 процентов) │ │дивидендов │ │ │ │ │ │(доходов от │ │ │ │ │ │долевого участия│ │ │ │ │ │в иностранных │ │ │ │ │ │организациях) │ │ │ │ │ │(ставка 15 │ │ │ │ │ │процентов) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база │П │N(15) │П002090001003│<сумма> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Доходы, │П │N(15) │П002090002003│<сумма> │ │уменьшающие │ │ │ │ │ │налоговую базу │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ставка налога │П │N(2) │П002090003003│<величина ставки> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Исчислено налога│П │N(15) │П002090004003│<сумма> │ │с доходов │ │ │ │ │ │(строка 010 - │ │ │ │ │ │строка 020) x │ │ │ │ │ │строка 030 : │ │ │ │ │ │100) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога с │П │N(15) │П002090005003│<сумма> │ │выплаченных │ │ │ │ │ │дивидендов за │ │ │ │ │ │пределами │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации и │ │ │ │ │ │засчитанная в │ │ │ │ │ │уплату налога │ │ │ │ │ │согласно │ │ │ │ │ │порядку, │ │ │ │ │ │установленному │ │ │ │ │ │статьями 275, │ │ │ │ │ │311 НК, в │ │ │ │ │ │предыдущие │ │ │ │ │ │отчетные периоды│ │ │ │ │ │(строка 050 │ │ │ │ │ │расчета за │ │ │ │ │ │предыдущий │ │ │ │ │ │отчетный период │ │ │ │ │ │+ строка 060 │ │ │ │ │ │расчета за │ │ │ │ │ │предыдущий │ │ │ │ │ │отчетный период)│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога с │П │N(15) │П002090006003│<сумма> │ │выплаченных │ │ │ │ │ │дивидендов за │ │ │ │ │ │пределами │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации и │ │ │ │ │ │засчитываемая в │ │ │ │ │ │уплату налога │ │ │ │ │ │согласно │ │ │ │ │ │порядку, │ │ │ │ │ │установленному │ │ │ │ │ │статьями 275, │ │ │ │ │ │311 НК │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Начислено налога│П │N(15) │П002090007003│<сумма> │ │в предыдущие │ │ │ │ │ │отчетные периоды│ │ │ │ │ │(строка 70 │ │ │ │ │ │расчета за │ │ │ │ │ │предыдущий │ │ │ │ │ │отчетный период │ │ │ │ │ │+ строка 080 │ │ │ │ │ │расчета за │ │ │ │ │ │предыдущий │ │ │ │ │ │отчетный период)│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога, │П │N(15) │П002090008003│<сумма> │ │начисленная с │ │ │ │ │ │доходов, │ │ │ │ │ │полученных в │ │ │ │ │ │последнем │ │ │ │ │ │квартале │ │ │ │ │ │(месяце) │ │ │ │ │ │отчетного │ │ │ │ │ │(налогового) │ │ │ │ │ │периода, - всего│ │ │ │ │ │(строка 040 - │ │ │ │ │ │строка 050 - │ │ │ │ │ │строка 060 - │ │ │ │ │ │строка 070) │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Страницы: 15 из 20 <-- предыдущая cодержание следующая -->