Официальные документы
Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
Страницы: 13 из 20 <-- предыдущая cодержание следующая -->
РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ, УДЕРЖИВАЕМОГО НАЛОГОВЫМ. РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ С ДОХОДОВ В ДРУГИХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, СОЗДАННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ. РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ)
(Приказ ФНС РФ от 21.02.2007 N ММ-3-13/76@ (с изм. от 08.10.2007). О внесении изменения в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00))Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
Расчет налога на прибыль, удерживаемого налоговым
агентом (источником выплаты доходов) (Лист 03)
Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов
в виде дивидендов (доходов от долевого участия
в других организациях, созданных на территории
Российской Федерации)
Таблица 17
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │1 - │П │K(1) │П002060000200│<код> │ │промежуточные │ │ │ │принимает следующие │ │дивиденды; │ │ │ │значения: │ │2 - по │ │ │ │1 - промежуточные │ │результатам │ │ │ │дивиденды|2 - по │ │финансового года│ │ │ │результатам финансового │ │ │ │ │ │года │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговый │П │K(1) │П002060000300│Значение равно: │ │(отчетный) │ │ │ │<код> │ │период: │ │ │ │1 - ежемесячно| │ │ежемесячно - 1, │ │ │ │3 - квартал| │ │квартал - 3, │ │ │ │6 - полугодие| │ │полугодие - 6, 9│ │ │ │9 - 9 месяцев| │ │месяцев - 9, год│ │ │ │0 - год │ │- 0 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │N месяца │П │K(2) │П002060000400│Принимает значение: │ │ │ │ │ │для месяца - от 01 до 12 │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Отчетный год │П │N((4) │П002060000500│<год> │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002060001003│<сумма> │ │дивидендов, │ │ │ │ │ │подлежащих │ │ │ │ │ │распределению │ │ │ │ │ │между │ │ │ │ │ │акционерами │ │ │ │ │ │(участниками) в │ │ │ │ │ │текущем │ │ │ │ │ │налоговом │ │ │ │ │ │периоде, - всего│ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Дивиденды к │П │N(15) │П002060002003│<сумма> │ │уменьшению - │ │ │ │ │ │всего │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │дивиденды, │П │N(15) │П002060003003│<сумма> │ │начисленные │ │ │ │ │ │иностранным │ │ │ │ │ │организациям │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │дивиденды, │П │N(15) │П002060004003│<сумма> │ │начисленные │ │ │ │ │ │физическим │ │ │ │ │ │лицам, │ │ │ │ │ │не являющимся │ │ │ │ │ │резидентами │ │ │ │ │ │Российской │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │дивиденды, │П │N(15) │П002060005003│<сумма> │ │полученные самим│ │ │ │ │ │налоговым │ │ │ │ │ │агентом в │ │ │ │ │ │предыдущем │ │ │ │ │ │отчетном │ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │дивиденды, │П │N(15) │П002060006003│<сумма> │ │полученные самим│ │ │ │ │ │налоговым │ │ │ │ │ │агентом в │ │ │ │ │ │текущем отчетном│ │ │ │ │ │(налоговом) │ │ │ │ │ │периоде, до │ │ │ │ │ │распределения │ │ │ │ │ │дивидендов между│ │ │ │ │ │акционерами │ │ │ │ │ │(участниками) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Суммы │П │N(15) │П002060007003│<сумма> │ │дивидендов, │ │ │ │ │ │подлежащие │ │ │ │ │ │распределению │ │ │ │ │ │российским │ │ │ │ │ │организациям - │ │ │ │ │ │плательщикам │ │ │ │ │ │налога на │ │ │ │ │ │прибыль │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Удельный вес │П │N(19.15) │П002060008003│<удельный вес в │ │дивидендов, │ │ │ │процентах> │ │выплачиваемых │ │ │ │ │ │российским │ │ │ │ │ │организациям - │ │ │ │ │ │налогоплательщи-│ │ │ │ │ │кам (строка 070 │ │ │ │ │ │: (строка 010 - │ │ │ │ │ │строка 030 - │ │ │ │ │ │строка 040) x │ │ │ │ │ │100) (%) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база, │П │N(15) │П002060009003│<сумма> │ │рассчитанная по │ │ │ │ │ │пункту 2 статьи │ │ │ │ │ │275 НК (строка │ │ │ │ │ │010 - строка │ │ │ │ │ │020), - всего │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │в том числе: │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │по российским │П │N(15) │П002060010003│<сумма> │ │организациям - │ │ │ │ │ │плательщикам │ │ │ │ │ │налога на │ │ │ │ │ │прибыль (строка │ │ │ │ │ │090 x строка │ │ │ │ │ │080) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │сумма │П │N(15) │П002060011003│<сумма> │ │дивидендов, │ │ │ │ │ │распределяемая в│ │ │ │ │ │пользу │ │ │ │ │ │акционеров │ │ │ │ │ │(участников), не│ │ │ │ │ │являющихся │ │ │ │ │ │плательщиками │ │ │ │ │ │налога на │ │ │ │ │ │прибыль │ │ │ │ │ │(указывается │ │ │ │ │ │справочно) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма │П │N(15) │П002060012003│<сумма> │ │дивидендов, │ │ │ │ │ │распределяемая в│ │ │ │ │ │пользу │ │ │ │ │ │акционеров │ │ │ │ │ │(физических лиц │ │ │ │ │ │- резидентов) │ │ │ │ │ │(указывается │ │ │ │ │ │справочно) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Ставка налога (9│П │N(1) │П002060013003│Принимает значение: 9 │ │процентов) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Исчисленная │П │N(15) │П002060014003│<сумма> │ │сумма налога, │ │ │ │ │ │подлежащая │ │ │ │ │ │уплате в бюджет │ │ │ │ │ │(строка 100 x │ │ │ │ │ │строка 130 : │ │ │ │ │ │100) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога, │П │N(15) │П002060015003│<сумма> │ │начисленная с │ │ │ │ │ │дивидендов, │ │ │ │ │ │выплаченных в │ │ │ │ │ │предыдущие │ │ │ │ │ │отчетные │ │ │ │ │ │(налоговые) │ │ │ │ │ │периоды │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма налога, │П │N(15) │П002060016003│<сумма> │ │начисленная с │ │ │ │ │ │дивидендов, │ │ │ │ │ │выплаченных в │ │ │ │ │ │последнем │ │ │ │ │ │квартале │ │ │ │ │ │(месяце) │ │ │ │ │ │отчетного │ │ │ │ │ │(налогового) │ │ │ │ │ │периода, - всего│ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Страницы: 13 из 20 <-- предыдущая cодержание следующая -->