АГРЕГИРОВАННЫЙ БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ

(Приказ Банка России от 01.10.1997 N 02-429 (ред. от 12.04.2002). О введении в действие Инструкции ''О составлении финансовой отчетности (вместе с Инструкцией Банка России от 01.10.1997 N 17))

Налог на прибыль организаций. Акцизы. Транспортный налог

Корректировка А24 увеличивает статьи 21 "Резервы на возможные потери по срочным сделкам и внебалансовым обязательствам" БО и 31 "Изменение величины прочих резервов" ОПУ и уменьшает статьи 28 "Прибыль (убыток) за отчетный период" БО и 37 "Прибыль (убыток) за отчетный период" ОПУ.
А27 - "Величина эмиссионного дохода, направленного на увеличение уставного капитала" (часть балансовых счетов 102, 103 и 104). Корректировка А27 уменьшает статью 31 "Уставный капитал (средства акционеров (участников))" и увеличивает статью 33 "Эмиссионный доход" Приложения 15 "Данные о движении денежных средств" (форма N 123). Корректировка рассчитывается нарастающим итогом с начала года.
А28 - "Величина фондов кредитной организации, направленных на увеличение уставного капитала" (часть балансовых счетов 102, 103, 104). Корректировка А28 уменьшает статью 31 "Уставный капитал (средства акционеров (участников))" и увеличивает статью 34 "Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации" Приложения 15 "Данные о движении денежных средств" (форма N 123). Корректировка рассчитывается нарастающим итогом с начала года.

Приложение N 5

АГРЕГИРОВАННЫЙ БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ

по состоянию на "__" _________ ____ г.

Наименование кредитной организации _______________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________

Форма N 113
тыс. руб.

Статьи балансового отчета	Балансовые счета	Предва- ритель- ные данные	Корректировки
Статьи балансового отчета	Балансовые счета	Предва- ритель- ные данные	плюс	минус
А	1	2	3	4	5
АКТИВЫ
1. Денежные средства и счета в Центральном банке Российской Федерации	202 + 30102 + 30104 + 30106 + 30206 + 30208 + 30210 + 30215 + 319 + 30224
2. Обязательные резервы в Центральном банке Российской Федерации	30202 + 30204
3. Средства в кредитных организациях за вычетом резервов	Ст. 3.1 - ст. 3.2
3.1. Средства в кредитных организациях	30110 + 30114 + 30115 + 30118 + 30119 + 30213
3.2. Резервы на возможные потери	Часть 47425		А2
4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги	Ст. 4.1 - ст. 4.2
4.1. Вложения в торговые ценные бумаги	50104 + 50105 + 50106+ 50107 + 50108 + 50109 + 50110 + 50113 + 50115 + часть 50406 + часть 50505 + 50605 + 50606 + 50607 + 50608 + 50611 + 50613
4.2. Резервы под обесценение ценных бумаг и на возможные потери	Часть 50114 + часть 50506 + часть 50612		А19
5. Ссудная и приравненная к ней задолженность	20311 + 20312 + 20315 + 20316 + 20317 + 20318 + 320 (кроме 32015) + 321 (кроме 32115) + 322 (кроме 32211) + 323 (кроме 32311) + 324 (кроме 32403) + часть 40109 + 40308 + 40310 + 441 (кроме 44115) + 442 (кроме 44215) + 443 (кроме 44315) + 444 (кроме 44415) + 445 (кроме 44515) + 446 (кроме 44615) + 447 (кроме 44715) + 448 (кроме 44815) + 449 (кроме 44915) + 450 (кроме 45015) + 451 (кроме 45115) + 452 (кроме 45215) + 453 (кроме 45315) + 454 (кроме 45415) + 455 (кроме 45515) + 456 (кроме 45615) + 457 (кроме 45715) + 458 (кроме 45818) + 460 (кроме 46008) + 461 (кроме 46108) + 462 (кроме 46208) + 463 (кроме 46308) + 464 (кроме 46408) + 465 (кроме 46508) + 466 (кроме 46608) + 467 (кроме 46708) + 468 (кроме 46808) + 469 (кроме 46908) + 470 (кроме 47008) + 471 (кроме 47108) + 472 (кроме 47208) + 473 (кроме 47308) + часть 47402 + 512 (кроме 51208, 51209, 51210) + часть 51208 + часть 51209 + 513 (кроме 51308, 51309, 51310) + часть 51308 + часть 51309 + 514 (кроме 51408, 51409, 51410) + часть 51408 + часть 51409 + 515 (кроме 51508, 51509, 51510) + часть 51508 + часть 51509 + 516 (кроме 51608, 51609, 51610) + часть 51608 + часть 51609 + 517 (кроме 51708, 51709, 51710) + часть 51708 + часть 51709 + 518 (кроме 51808, 51809, 51810) + часть 51808 + часть 51809 + 519 (кроме 51908, 51909, 51910) + часть 51908 + часть 51909 + 60315
6. Резервы на возможные потери	Часть 20321 + 32015 + часть 32115 + 32211 + часть 32311 + часть 32403 + 44115 + 44215 + 44315 + 44415 + 44515 + 44615 + 44715 + 44815 + 44915 + 45015 + 45115 + 45215 + 45315 + 45415 + 45515 + часть 45615 + часть 45715 + часть 45818 + 46008 + 46108 + 46208 + 46308 + 46408 + 46508 + 46608 + 46708 + 46808 + 46908 + 47008 + 47108 + 47208 + часть 47308 + часть 47425 + 51210 + 51310 + 51410 + 51510 + часть 51610 + часть 51710 + часть 51810 + часть 51910 + часть 60324		А1
7. Чистая ссудная задолженность	Ст. 5 - ст. 6
8. Проценты начисленные (включая просроченные)	20319 + 20320 + 325 + часть 40109 + 40311 + 459 + часть 47402 + 47427 + часть 51208 + часть 51209 + часть 51308 + часть 51309 + часть 51408 + часть 51409 + часть 51508 + часть 51509 + часть 51608 + часть 51609 + часть 51708 + часть 51709 + часть 51808 + часть 51809 + часть 51908 + часть 51909
9. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	Ст. 9.1 - ст. 9.2
9.1. Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	Часть 50205 + часть 50206 + часть 50207 + часть 50208 + часть 50209 + часть 50210 + часть 50211 + 50305 + 50306 + 50307 + 50308 + 50309 + 50310 + 50311 + часть 50406 + часть 50505
9.2. Резервы на возможные потери	Часть 50312 + часть 50507		А21
10. Основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающи- еся предметы	605 - 60601 - 60602 - 60603 - 60604 + 607 + 60801 - часть 60803 + 60901 + 60902 - 60903 - 60607 - 60608 - 60609 - 60610 - 60611 + 60401 + 60402 + 60403 + 60404 + (60405 - 60605) + 610 + 611 (А - П)
11. Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	Ст. 11.1 - ст. 11.2
11.1. Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	Часть 50205 + часть 50206 + часть 50207 + часть 50208 + часть 50209 + часть 50210 + часть 50211 + часть 50406 + часть 50505 + 50705 + 50706 + 50707 + 50708 + 50805 + 50806 + 50807 + 50808 + 601 (кроме 60105) + 602 (кроме 60206)
11.2. Резервы под обесценение ценных бумаг и на возможные потери	Часть 50212 + часть 50213 + часть 50506 + часть 50507 + часть 50709 + часть 50809 + 60105 + 60206		А22
12. Расходы будущих периодов по другим операциям, скорректированные на наращенные процентные доходы	61403		А3 А4 А6
13. Прочие активы за вычетом резервов	Ст. 13.1 - ст. 13.2
13.1. Прочие активы	20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 204 + (30221 - 30222) <> + 303 <> + 304 <> + 30602 + 30605 + (40111 - 40110) <> + (40313 - 40312) <> + (40908 - 40907) <> + 47404 + 47406 + 47408 + 47410 + 47413 + 47415 + 47417 + 47420 + 47423 + 60302 + 60304 + 60306 + 60308 + 60310 + 60312 + 60314 + 60317 + 60318 + 60321 + 60323 + 61202 + 61204 + 60337 + 60339 + 60341 + 60343 + 60606 + 60802 - оставшаяся часть 60803 + часть 70501
13.2. Резервы на возможные потери	Часть 47425 + часть 60324		А23
14. Всего активов	Ст. 1 + 2 + 3 + 4 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13
ПАССИВЫ
15. Кредиты, полученные кредитными организациями от Центрального банка Российской Федерации	312 + 31701 + 31704 + 31801 + 31804 + часть 47426
16. Средства кредитных организаций	20313 + 20314 + 30109 + 30111 + 30112 + 30113 + 30116 + 30117 + 30122 + 30123 + часть 30214 + часть 30601 + 313 + 314 + 315 + 316 + 31702 + 31703 + 31802 + 31803 + часть 47418 + часть 47426
17. Средства клиентов	20309 + 20310 + ост. часть 30214 + 30220 + 30223 + часть 30601 + 30606 + 40101 + 40102 - 40103 + 40105 + 40106 + 40107 + (40108 - часть 40109) + (40110 - 40111) <*> + 40113 + 40114 + 402 + 403 (кроме 40308, 40310, 40311, 40312, 40313) + 404 + 405 + 406 + 407 + 408 + 409 (кроме 40907, 40908) + 410 + 411 + 412 + 413 + 414 + 415 + 416 + 417 + 418 + 419 + 420 + 421 + 422 + 423 + 425 + 426 + 427 + 428 + 429 + 430 + 431 + 432 + 433 + 434 + 435 + 436 + 437 + 438 + 439 + 440 + 47401 + 47411 + ост. часть 47418 + ост. часть 47426 + 476
17.1. в том числе вклады физических лиц	423 + 426 + 47603 + 47605 + 47608 + 47609
18. Доходы будущих периодов по другим операциям	61304
19. Выпущенные долговые обязательства	520 + 521 + 522 + 523 + 524 + 52501
20. Прочие обязательства	Часть 10702 + (30222 - 30221) <> + 303 <> + 304 <> + 30603 + 30604 + (40312 - 40313) <> + (40907 - 40908) <*> + 47403 + 47405 + 47407 + 47409 + 47412 + 47414 + 47416 + 47419 + 47422 + 60301 + 60303 + 60305 + 60307 + 60309 + 60311 + 60313 + 60316 + 60320 + 60322 + 60338 + 60340 + 60342 + 60344 + 61201 + 61203		А14
21. Резервы на возможные потери по срочным сделкам и внебалансовым обязательствам и по расчетам с дебиторами по операциям с резидентами офшорных зон	Часть 20321 + часть 32115 + часть 32311 + часть 32403 + часть 45615 + часть 45715 + часть 45818 + часть 47308 + часть 47425 + часть 50114 + часть 50212 + часть 50213 + часть 50312 + часть 50506 + часть 50507 + часть 50612 + часть 50709 + часть 50809 + часть 51610 + часть 51710 + часть 51810 + часть 51910		А24
22. Всего обязательств	Ст. 15 + 16 + 17 + 18 + 19 + 20 + 21
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
23. Уставный капитал - (средства акционеров (участников)), в т.ч.:	Ст. 23.1 + 23.2 + 23.2
23.1. Зарегистри- рованные обыкно- венные акции и доли	102 + часть 104
23.2. Зарегистри- рованные привиле- гированные акции	103
23.3. Незареги- стрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	часть 104
24. Собственные акции, выкупленные у акционеров	105
25. Эмиссионный доход	10602
26. Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации	10603 + 10604 + (107 - часть 10702, учтенная в ст. 20) + 70302 - 70402 - 70502		А15 А16 А17 B3 B4 B5 B6 B7 B8 B9	B10 B18 B20
27. Переоценка основных средств	10601
28. Прибыль (убыток) за отчетный период	61306 + 61308 - 61406 - 61408 + 701 - 702 + 70301 - 70401		А3 А4 А6 А8 А9 B10 B18 B20	А1 А2 А10 А12 А13 А14 А15 А16 А17 А18 А19 А20 А21 А22 А23 А24 B3 B4 B6 B8 B9
29. Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года	Часть 70501
30. Распределенная прибыль (исключая дивиденды)	Оставшаяся часть 70501			А12 А13
31. Нераспределен- ная прибыль	Ст. 28 - 29 - 30
32. Расходы и риски, влияющие на собственные средства	32802 + 47502 + 61401 + 61402 + 52502 - 32801 - 47501 + 50905 - 61301 - 61302 - 61303 + 60319		А8 А9	А10 А18 А20
33. Всего собственных средств	Ст. 23 - 23.3 + 25 + 26 + 27 + 31 - 24 - 32
34. Всего пассивов	Ст. 22 + 23.3 + 33
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
35. Безотзывные обязательства кредитной организации	91003 + 91004 + 91010 + 91302 + 91705 + 960 + 961 + 962 + 963 + 964 + 965 + 966 + 967 + 91309
36. Гарантии, выданные кредитной организацией	91404

Страницы: 12 из 26 <-- предыдущая cодержание следующая -->