Официальные документы
Налог на прибыль организаций. Налог на игорный бизнес. Транспортный налог
Страницы: 10 из 78 <-- предыдущая cодержание следующая -->
ПРИКАЗ ФНС РФ ОТ 30.12.2004 N САЭ-3-13/195@ (РЕД. ОТ 14.09.2007). О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00). ПРОДОЛЖЕНИЕ
(Приказ ФНС РФ от 30.12.2004 N САЭ-3-13/195@ (ред. от 14.09.2007). О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00))Налог на прибыль организаций. Налог на игорный бизнес. Транспортный налог
┌────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┐ │ Наименование │Тип│ Формат │ Код │ Структура реквизита и │ │ реквизита │ │ │ реквизита │дополнительная информация│ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Выручка от ре-│ П │N(15) │П002140001003│<сумма> │ │ализации (выбы- │ │ │ │ │ │тия, в т.ч. до- │ │ │ │ │ │ход от погаше- │ │ │ │ │ │ния) ценных бу- │ │ │ │ │ │маг - всего │ │ │ │ │ │(строка 020 + │ │ │ │ │ │строка 030 + │ │ │ │ │ │строка 040 + │ │ │ │ │ │строка 050) │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ выручка от ре-│ П │N(15) │П002140002003│<сумма> │ │ ализации (вы- │ │ │ │ │ │ бытия, в т.ч. │ │ │ │ │ │ доход от пога-│ │ │ │ │ │ шения) ценных │ │ │ │ │ │ бумаг, обраща-│ │ │ │ │ │ ющихся на ор- │ │ │ │ │ │ ганизованном │ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ сумма отклоне-│ П │N(15) │П002140003003│<сумма> │ │ ния фактичес- │ │ │ │ │ │ кой выручки от│ │ │ │ │ │ реализации │ │ │ │ │ │ (выбытия) цен-│ │ │ │ │ │ ных бумаг, об-│ │ │ │ │ │ ращающихся на │ │ │ │ │ │ организованном│ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг, ниже │ │ │ │ │ │ минимальной │ │ │ │ │ │ цены сделок на│ │ │ │ │ │ организованном│ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ выручка от ре-│ П │N(15) │П002140004003│<сумма> │ │ ализации (вы- │ │ │ │ │ │ бытия, в т.ч. │ │ │ │ │ │ доход от пога-│ │ │ │ │ │ шения) ценных │ │ │ │ │ │ бумаг, не об- │ │ │ │ │ │ ращающихся на │ │ │ │ │ │ организованном│ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ сумма отклоне-│ П │N(15) │П002140005003│<сумма> │ │ ния фактичес- │ │ │ │ │ │ кой выручки от│ │ │ │ │ │ реализации │ │ │ │ │ │ (выбытия) цен-│ │ │ │ │ │ ных бумаг, не │ │ │ │ │ │ обращающихся │ │ │ │ │ │ на организо- │ │ │ │ │ │ ванном рынке │ │ │ │ │ │ ценных бумаг, │ │ │ │ │ │ ниже расчетной│ │ │ │ │ │ цены │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Расходы, свя- │ П │N(15) │П002140006003│<сумма> │ │занные с реали- │ │ │ │ │ │зацией (выбыти- │ │ │ │ │ │ем, в т.ч. пога-│ │ │ │ │ │шением) ценных │ │ │ │ │ │бумаг, - всего │ │ │ │ │ │(строка 070 + │ │ │ │ │ │строка 080 + │ │ │ │ │ │строка 090 + │ │ │ │ │ │строка 100) │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ оплаченная │ П │N(15) │П002140007003│<сумма> │ │ стоимость цен-│ │ │ │ │ │ ных бумаг, об-│ │ │ │ │ │ ращающихся на │ │ │ │ │ │ организованном│ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ расходы по ре-│ П │N(15) │П002140008003│<сумма> │ │ ализации (вы- │ │ │ │ │ │ бытию, в т.ч. │ │ │ │ │ │ погашению) │ │ │ │ │ │ ценных бумаг, │ │ │ │ │ │ обращающихся │ │ │ │ │ │ на организо- │ │ │ │ │ │ ванном рынке │ │ │ │ │ │ ценных бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ оплаченная │ П │N(15) │П002140009003│<сумма> │ │ стоимость цен-│ │ │ │ │ │ ных бумаг, не │ │ │ │ │ │ обращающихся │ │ │ │ │ │ на организо- │ │ │ │ │ │ ванном рынке │ │ │ │ │ │ ценных бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ расходы по ре-│ П │N(15) │П002140010003│<сумма> │ │ ализации (вы- │ │ │ │ │ │ бытию, в т.ч. │ │ │ │ │ │ погашению) │ │ │ │ │ │ ценных бумаг, │ │ │ │ │ │ не обращающих-│ │ │ │ │ │ ся на органи- │ │ │ │ │ │ зованном рынке│ │ │ │ │ │ ценных бумаг │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ Прибыль (убы- │ П │N(15) │П002140011003│<сумма> │ │ ток) - всего │ │ │ │ │ │ (строка 010 - │ │ │ │ │ │ строка 060); │ │ │ │ │ │ (строка 120 + │ │ │ │ │ │ строка 130) │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │в том числе: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │ по операциям с│ П │N(15) │П002140012003│<сумма> │ │ ценными бума- │ │ │ │ │ │ гами, обращаю-│ │ │ │ │ │ щимися на ор- │ │ │ │ │ │ ганизованном │ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг (строка │ │ │ │ │ │ 020 + строка │ │ │ │ │ │ 030 - строка │ │ │ │ │ │ 070 - строка │ │ │ │ │ │ 080) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │ по операциям с│ П │N(15) │П002140013003│<сумма> │ │ ценными бума- │ │ │ │ │ │ гами, не обра-│ │ │ │ │ │ щающимися на │ │ │ │ │ │ организованном│ │ │ │ │ │ рынке ценных │ │ │ │ │ │ бумаг (строка │ │ │ │ │ │ 040 + строка │ │ │ │ │ │ 050 - строка │ │ │ │ │ │ 090 - строка │ │ │ │ │ │ 100) │ │ │ │ │ ├────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┤ │Суммы, исключаемые из прибыли по строке 110: │ ├────────────────┬───┬─────────────┬─────────────┬─────────────────────────┤ │сумма положи- │ П │N(15) │П002140014003│<сумма> │ │тельного сальдо │ │ │ │ │ │курсовых разниц,│ │ │ │ │ │возникших с │ │ │ │ │ │даты поступления│ │ │ │ │ │иностранной ва- │ │ │ │ │ │люты на счет │ │ │ │ │ │предприятия или │ │ │ │ │ │организации и до│ │ │ │ │ │даты принятия │ │ │ │ │ │ОВГВЗ серии III │ │ │ │ │ │к бухгалтерскому│ │ │ │ │ │учету, в доле, │ │ │ │ │ │приходящейся на │ │ │ │ │ │реализованные │ │ │ │ │ │(выбывшие) госу-│ │ │ │ │ │дарственные цен-│ │ │ │ │ │ные бумаги (для │ │ │ │ │ │первичных вла- │ │ │ │ │ │дельцев) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │сумма прибыли от│ П │N(15) │П002140015003│<сумма> │ │реализации (вы- │ │ │ │ │ │бытия, в т.ч. │ │ │ │ │ │доход от погаше-│ │ │ │ │ │ния) ценных бу- │ │ │ │ │ │маг, обращающих-│ │ │ │ │ │ся на организо- │ │ │ │ │ │ванном рынке │ │ │ │ │ │ценных бумаг, │ │ │ │ │ │направляемая на │ │ │ │ │ │покрытие убытка,│ │ │ │ │ │полученного пер-│ │ │ │ │ │вичными владель-│ │ │ │ │ │цами в результа-│ │ │ │ │ │те новации │ │ │ │ │ │(строка 060 Лис-│ │ │ │ │ │та 05 и (или) │ │ │ │ │ │строка 060 Листа│ │ │ │ │ │06 и (или) │ │ │ │ │ │строка 060 Листа│ │ │ │ │ │02, в части при-│ │ │ │ │ │были, направлен-│ │ │ │ │ │ной на погашение│ │ │ │ │ │убытка) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │сумма прибыли от│ П │N(15) │П002140016003│<сумма> │ │реализации (вы- │ │ │ │ │ │бытия, в т.ч. │ │ │ │ │ │доход от погаше-│ │ │ │ │ │ния) ценных бу- │ │ │ │ │ │маг, не обращаю-│ │ │ │ │ │щихся на органи-│ │ │ │ │ │зованном рынке │ │ │ │ │ │ценных бумаг, │ │ │ │ │ │направляемая на │ │ │ │ │ │покрытие убытка,│ │ │ │ │ │полученного пер-│ │ │ │ │ │вичными владель-│ │ │ │ │ │цами в результа-│ │ │ │ │ │те новации │ │ │ │ │ │(строка 060 Лис-│ │ │ │ │ │та 05 и (или) │ │ │ │ │ │строка 060 Листа│ │ │ │ │ │06 и (или) стро-│ │ │ │ │ │ка 060 Листа 02,│ │ │ │ │ │в части прибыли,│ │ │ │ │ │направленной на │ │ │ │ │ │погашение убыт- │ │ │ │ │ │ка) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │сумма положи- │ П │N(15) │П002140017003│<сумма> │ │тельного сальдо │ │ │ │ │ │от переоценки │ │ │ │ │ │ценных бумаг по │ │ │ │ │ │рыночной стои- │ │ │ │ │ │мости, ранее │ │ │ │ │ │включенного в │ │ │ │ │ │налоговую базу │ │ │ │ │ │по налогу на │ │ │ │ │ │прибыль (для │ │ │ │ │ │первичных вла- │ │ │ │ │ │дельцев ценных │ │ │ │ │ │бумаг, получен- │ │ │ │ │ │ных в результате│ │ │ │ │ │новации) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │сумма положи- │ П │N(15) │П002140018003│<сумма> │ │тельного сальдо │ │ │ │ │ │курсовых разниц │ │ │ │ │ │по ОВГВЗ III се-│ │ │ │ │ │рии, приходящих-│ │ │ │ │ │ся на реализо- │ │ │ │ │ │ванные (выбыв- │ │ │ │ │ │шие) государст- │ │ │ │ │ │венные ценные │ │ │ │ │ │бумаги (для пер-│ │ │ │ │ │вичных владель- │ │ │ │ │ │цев ценных бу- │ │ │ │ │ │маг, полученных │ │ │ │ │ │в результате но-│ │ │ │ │ │вации) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Часть процентно-│ П │N(15) │П002140019003│<сумма> │ │го дохода, под- │ │ │ │ │ │лежащего исклю- │ │ │ │ │ │чению при пога- │ │ │ │ │ │шении государст-│ │ │ │ │ │венных ценных │ │ │ │ │ │бумаг, получен- │ │ │ │ │ │ных в результате│ │ │ │ │ │новации в преде-│ │ │ │ │ │лах прибыли от │ │ │ │ │ │погашения ука- │ │ │ │ │ │занных ценных │ │ │ │ │ │бумаг, указанной│ │ │ │ │ │по строке 110 │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма непокрыто-│ П │N(15) │П002140020003│<сумма> │ │го убытка (стро-│ │ │ │ │ │ка 110 - строка │ │ │ │ │ │150 - строка │ │ │ │ │ │160) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма убытка или│ П │N(15) │П002140021003│<сумма> │ │части убытка, │ │ │ │ │ │полученного в │ │ │ │ │ │предыдущем (пре-│ │ │ │ │ │дыдущих) налого-│ │ │ │ │ │вом (налого- │ │ │ │ │ │вых) периоде │ │ │ │ │ │(периодах). Вхо-│ │ │ │ │ │дящее сальдо │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Сумма убытка, │ П │N(15) │П002140022003│<сумма> │ │подлежащего пе- │ │ │ │ │ │реносу на буду- │ │ │ │ │ │щий отчетный │ │ │ │ │ │(налоговый) пе- │ │ │ │ │ │риод. Исходящее │ │ │ │ │ │сальдо (строка │ │ │ │ │ │200 + строка │ │ │ │ │ │210) │ │ │ │ │ ├────────────────┼───┼─────────────┼─────────────┼─────────────────────────┤ │Налоговая база │ П │N(15) │П002140023003│<сумма> │ │(строка 110 - │ │ │ │ │ │строка 140 - │ │ │ │ │ │строка 170 - │ │ │ │ │ │строка 180 - │ │ │ │ │ │строка 190) от- │ │ │ │ │ │ражается по │ │ │ │ │ │строкам 180 - │ │ │ │ │ │200 Листа 02 │ │ │ │ │ └────────────────┴───┴─────────────┴─────────────┴─────────────────────────┘
Страницы: 10 из 78 <-- предыдущая cодержание следующая -->