ИЛЛЮСТРАТИВНАЯ ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ, ПОДГОТОВЛЕННАЯ В СООТВЕТСТВИИ С МСФО <*>. ПРОДОЛЖЕНИЕ

-------------------------------------------------------------
Долевые ценные бумаги - имеющие
котировки
Долевые ценные бумаги - не имеющие
котировок
-------------------------------------------------------------
Итого долевых ценных бумаг
-------------------------------------------------------------
Производные финансовые
инструменты 38
-------------------------------------------------------------
Итого производных финансовых
инструментов
-------------------------------------------------------------
Итого финансовых активов, оцениваемых по
справедливой стоимости через прибыль или
убыток, предназначенных для торговли
-------------------------------------------------------------

IFRS7p6 (Самостоятельно определите классы финансовых инструментов с

IFRS7p7 Российские государственные облигации представлены
облигациями внешних облигационных займов и облигациями,
выпущенными для обращения на российском рынке (ОФЗ и ОВГВЗ).
Облигации внешних облигационных займов Российской Федерации
(ОВОЗ) представляют собой ценные бумаги с номиналом в
долларах США, выпущенные Министерством финансов Российской
Федерации и свободно обращающиеся на международном рынке.
ОВОЗ в портфеле Группы за 31 декабря 20YY года имеют сроки
погашения от ______ до _____, купонный доход от ____ до ____%
и доходность к погашению от ___ до ___%, в зависимости
от выпуска.
Облигации федерального займа (ОФЗ) являются государственными
ценными бумагами, выпущенными Министерством финансов
Российской Федерации, с номиналом в валюте Российской
Федерации. ОФЗ в портфеле Группы за 31 декабря 20YY года
имеют сроки погашения от ___ до _____, купонный доход в 20YY
году от ___ до ___% и доходность к погашению от ___ до ___%
в зависимости от выпуска.
Облигации внутреннего государственного валютного
облигационного займа Российской Федерации (ОВГВЗ) являются
государственными долговыми обязательствами с номиналом в
долларах США. По облигациям выплачивается купон ____%
годовых. Срок погашения облигаций в портфеле Группы за 31
декабря 20YY года - с ___ по _____ г., доходность к
погашению - от ____ до ___% в зависимости от выпуска.
Муниципальные облигации представлены облигациями г. ________,
выпущенными с номиналом в валюте Российской Федерации.
Муниципальные облигации в портфеле Группы за 31 декабря 20YY
года имеют сроки погашения от ____ до ____, купонный доход в
20YY году от ___ до ___% и доходность к погашению от ___ до
___% в зависимости от выпуска.
Корпоративные облигации представлены Еврооблигациями
и облигациями, выпущенными для обращения на российском рынке.
Еврооблигации представлены процентными ценными бумагами с
номиналом в долларах США, выпущенными российскими
организациями и свободно обращающимися на международном
рынке. Еврооблигации в портфеле Группы за 31 декабря 20YY
IFRS7p26 года имеют сроки погашения от _____ до ___, купонный доход
от ___ до ___% в 20YY году и доходность к погашению от ___
до ___% в зависимости от выпуска.
Облигации, выпущенные для обращения на российском рынке,
представлены процентными ценными бумагами с номиналом в
валюте Российской Федерации, выпущенными российскими
организациями и свободно обращающимися на российском рынке.
Облигации, выпущенные для обращения на российском рынке в
портфеле Группы за 31 декабря 20YY года имеют сроки погашения
от ___ до ____, купонный доход от ___ до ___% в 20YY году и
доходность к погашению от ___ до ___% в зависимости от
IFRS7p28 выпуска.
Долевые ценные бумаги представлены акциями российских
организаций.
IFRS7p27 Векселя не имеют котировок на активном рынке, и их
справедливая стоимость определяется дисконтированием будущих
денежных потоков с использованием процентных ставок от ____%
до ____% в год (20XX г.: от ____% до ____% в год) в
зависимости от кредитного риска заемщика и срока погашения.
Максимальный уровень кредитного риска находит свое отражение


Страницы: 52 из 136  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->