ПОРЯДОК РАСЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В БАНКЕ РОССИИ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

- 2.2.12. Привлеченные денежные средства физических лиц в валюте Российской Федерации, учитываемые на балансовых счетах N N 30223 "Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России", 40803 "Физические лица - нерезиденты - счета типа "И", 40806 "Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "С" (конверсионные)", 40812 "Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "С" (проектные)", 40813 "Физические лица - нерезиденты - счета типа "Ф", 40814 "Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "К" (конвертируемые)", 40815 "Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "Н" (неконвертируемые)", 40903 "Расчетные чеки", 40911 "Транзитные счета", 423 "Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц", 426 "Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц - нерезидентов", 47411 "Начисленные проценты по вкладам", 47422 "Обязательства банка по прочим операциям", 47603 "Неисполненные обязательства по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц", 47605 "Неисполненные обязательства по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов", 47608 "Неисполненные обязательства по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц", 47609 "Неисполненные обязательства по процентам по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц - нерезидентов", 520 "Выпущенные облигации", 522 "Выпущенные сберегательные сертификаты", 523 "Выпущенные векселя и банковские акцепты", 524 "Обязательства по выпущенным ценным бумагам к исполнению" (кроме балансового счета 52403 "Выпущенные депозитные сертификаты к исполнению"), 52501 "Обязательства банка по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам", 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" (отдельные лицевые счета покупателей акций - физических лиц в случае оплаты акций без открытия Сбербанку России - эмитенту накопительного счета в Банке России по соответствующему разрешению Банка России), подлежат депонированию в соответствии с нормативом обязательных резервов по денежным средствам физических лиц, привлеченным во вклады (депозиты) в валюте Российской Федерации, устанавливаемым Банком России Сберегательному банку Российской Федерации.
Принадлежность денежных средств к категории привлеченных средств юридических либо физических лиц определяется в зависимости от получателя средств в каждом конкретном случае отдельно (исходя из реквизитов расчетных и иных документов).
- При этом принадлежность денежных средств, учитываемых на балансовых счетах N N 520, 523, 524 (кроме балансовых счетов N N 52403, 52404, 52405), 52501, к категории привлеченных средств юридических либо физических лиц определяется в зависимости от того, кто является приобретателем (физическое или юридическое лицо) данных ценных бумаг при их первичном размещении;
- 2.2.13. в расчет обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, включается балансовый счет N 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" в сумме пассивных остатков отдельных лицевых счетов этого счета, открываемых Сбербанком России - эмитентом для учета денежных средств приобретателей акций в валюте Российской Федерации в случае их оплаты без открытия Сбербанку России - эмитенту накопительного счета в Банке России (по соответствующему разрешению Банка России);
- 2.2.14. из пассивного остатка балансового счета N 47426 "Обязательства банка по уплате процентов" следует исключать пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета по учету обязательств Сбербанка России по уплате процентов по привлеченным межбанковским средствам (кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам от кредитных организаций) - код обозначения 474261 (Приложение 2/3 к Положению);
- 2.2.15. при участии Сбербанка России в Проекте поддержки предприятий, Жилищном проекте, финансируемых Минфином России в соответствии с Соглашением о предоставлении средств по Проекту поддержки предприятий и Соглашением о подзайме по Жилищному проекту, источниками которых являются средства, предоставленные Международным банком реконструкции и развития (МБРР) и Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР), пассивный остаток балансового счета N 42707 "Привлеченные средства Минфина России на срок свыше 3 лет" уменьшаются на активные остатки отдельных лицевых счетов соответствующих балансовых счетов по учету кредитов, предоставленных им конечным заемщикам за счет средств, полученных от Минфина России в соответствии с "Соглашением о предоставлении средств по Проекту поддержки предприятий" и "Соглашением о подзайме по Жилищному проекту" (код обозначения 427071 - Приложение 2/7 к Положению).
- Одновременно с представлением данной Расшифровки Сбербанк России должен представить территориальному учреждению (расчетно-кассовому центру) Банка России перечень конечных заемщиков - получателей кредитов. Указанный перечень должен быть согласован с Группой реализации проекта (Некоммерческим фондом реструктуризации предприятий и развития финансовых институтов) - при предоставлении кредитов по Проекту поддержки предприятий, с Центральным офисом по реализации проекта - при предоставлении кредитов по Жилищному проекту;
- 2.2.16. из пассивного остатка балансового счета N 47407 "Расчеты по конверсионным сделкам и срочным операциям" следует исключать пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету обязательств Сбербанка России перед кредитными организациями, а также перед Банком России, возникающих из соответствующих заключенных договоров (код обозначения 474071 - Приложение 2/3 к Положению);
- 2.2.17. из пассивного остатка балансового счета N 47422 "Обязательства банка по прочим операциям" следует исключать пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету обязательств Сбербанка России перед кредитными организациями, а также перед Банком России, возникающих из соответствующих заключенных договоров (код обозначения 474221 - Приложение 2/3 к Положению);
- 2.2.18. из пассивных остатков балансовых счетов N N 520 "Выпущенные облигации", 521 "Выпущенные депозитные сертификаты", 523 "Выпущенные векселя и банковские акцепты", 524 "Обязательства по выпущенным ценным бумагам к исполнению" (кроме балансового счета N 52404), 52501 "Обязательства банка по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам" следует исключать пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету обязательств перед кредитными организациями по выпущенным ценным бумагам (код обозначения 520525 - Приложение 2/8 к Положению);
- 2.2.19. Сберегательный банк Российской Федерации включает в расчет обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, средства, привлеченные от Государственной корпорации "Агентство по реструктуризации кредитных организаций" (далее - Агентство), а именно пассивный остаток отдельного лицевого счета балансового счета N 30109 "Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов", открытый Агентству, а также пассивные остатки отдельных лицевых счетов балансовых счетов по учету депозитов и иных средств, привлеченных от Агентства.


Страницы: 6 из 25  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->