РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ С ДОХОДОВ В ИНОСТРАННЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ). РАСЧЕТ НАЛОГОВОЙ БАЗЫ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ПО ОПЕРАЦИЯМ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ, ОБРАЩАЮЩИМИСЯ НА ОРГАНИЗОВАННОМ ПО ОПЕРАЦИЯМ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ, НЕ ОБРАЩАЮЩИМИСЯ

(Приказ МНС РФ от 25.08.2004 N САЭ-3-13/477@ (ред. от 14.09.2007). О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00))

Налог на прибыль организаций. Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ). Транспортный налог

Раздел Б. Расчет налога на прибыль с доходов
в виде дивидендов (доходов от долевого участия
в иностранных организациях)

Таблица 23

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнитель- ная информа- ция
Начислено всего доходов	П	N(15)	П002110001003	<сумма>
Ставка налога (15 процен- тов)	П	N(2)	П002110002003	Значение равно 15
Сумма налога (строка 010 х строка 020 : 100)	П	N(15)	П002110003003	<сумма>
Начислено в бюджет налога с доходов	П	N(15)	П002110004003	<сумма>
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно специальной Декларации (расчета), принятой нало- говым органом	П	N(15)	П002110005003	<сумма>
К доплате (строка 030 - строка 040 - строка 050)	П	N(15)	П002110006003	<сумма>
К уменьшению	П	N(15)	П002110007003	<сумма>

Расчет налоговой базы по налогу на прибыль по операциям
с ценными бумагами, обращающимися на организованном
рынке ценных бумаг (Лист 05)

Таблица 24

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура реквизита и дополнитель- ная информа- ция
Выручка от реализации (выбытия, в т.ч. доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на органи- зованном рынке ценных бумаг	П	N(15)	П002120001003	<сумма>
Сумма отклонения факти- ческой выручки от реали- зации (выбытия) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке цен- ных бумаг, ниже минималь- ной цены сделок на орга- низованном рынке ценных бумаг	П	N(15)	П002120002003	<сумма>
Расходы, связанные с при- обретением и реализацией (выбытием, в т.ч. пога- шением) ценных бумаг, обращающихся на органи- зованном рынке ценных бумаг	П	N(15)	П002120003003	<сумма>
Итого прибыль (убыток) (строка 010 + строка 020 - строка 030)	П	N(15)	П002120004003	<сумма>
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступ- ления иностранной валюты на счет предприятия или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету, в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев)	П	N(15)	П002120005003	<сумма>
Сумма прибыли, направля- емая на покрытие убытка по ценным бумагам, полу- ченным в результате но- вации	П	N(15)	П002120006003	<сумма>
Налоговая база (строка 040 - строка 050 - строка 060)	П	N(15)	П002120007003	<сумма>
30% от налоговой базы (строка 070 х 0,3)	П	N(15)	П002120008003	<сумма>
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) пе- риоде (периодах). Входя- щее сальдо	П	N(15)	П002120009003	<сумма>
Сумма убытка или части убытка, признаваемая в отчетном (налоговом) пе- риоде в целях налогооб- ложения, уменьшающая на- логовую базу за отчетный (налоговый) период (не выше 30% строки 070)	П	N(15)	П002120010003	<сумма>
Сумма неучтенного убытка, подлежащего переносу на будущий отчетный (налого- вый) период. Исходящее сальдо (строка 090 - строка 100)	П	N(15)	П002120011003	<сумма>
Налоговая база (строка 070 - строка 100), отра- жается по строкам 180 - 200 Листа 02	П	N(15)	П002120012003	<сумма>

Расчет налоговой базы по налогу на прибыль
по операциям с ценными бумагами, не обращающимися
на организованном рынке ценных бумаг (Лист 06)

Страницы: 18 из 27 <-- предыдущая cодержание следующая -->