ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ И УБЫТКИ, ПРИРАВНИВАЕМЫЕ. РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ С ДОХОДОВ В ВИДЕ ДИВИДЕНДОВ СОЗДАННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ), ПРОЦЕНТОВ ПО ГОСУДАРСТВЕННЫМ И МУНИЦИПАЛЬНЫМ ЦЕННЫМ БУМАГАМ, УДЕРЖИВАЕМОГО НАЛОГОВЫМ АГЕНТОМ В ДРУГИХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, СОЗДАННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ

(Приказ МНС РФ от 25.08.2004 N САЭ-3-13/477@ (ред. от 14.09.2007). О внесении изменений в формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (версия 3.00))

Налог на прибыль организаций. Налог на добычу полезных ископаемых (НДПИ). Транспортный налог

Внереализационные доходы (Приложение N 6 к Листу 02)

Таблица 18

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура рек- визита и допол- нительная ин- формация
Наименование соглашения о разделе продукции	П	Т(254)	П002060000100	<текст>
Является сельскохозяйствен- ным товаропроизводителем	П	К(1)	П002060000200	<код> Принимает значение: 1 - является сель- скохозяйствен- ным товаропро- изводителем
Всего внереализационных доходов (сумма строк с 020 по 100, кроме строк 041 - 043)	П	N(15)	П002060001003	<сумма>
От сдачи имущества в аренду (субаренду)	П	N(15)	П002060002003	<сумма>
В виде процентов, получен- ных по договорам займа, кредита, банковского счета, а также по ценным бумагам и другим долговым обязатель- ствам	П	N(15)	П002060003003	<сумма>
В виде сумм восстановленных резервов, расходы на форми- рование которых были приня- ты в составе расходов в ус- тановленном порядке - все- го:	П	N(15)	П002060004003	<сумма>
в том числе:
резерв по сомнительным дол- гам	П	N(15)	П002060004103	<сумма>
резерв на возможные потери по ссудам	П	N(15)	П002060004203	<сумма>
резерв под обесценение цен- ных бумаг	П	N(15)	П002060004303	<сумма>
В виде безвозмездно полу- ченного имущества (работ, услуг) или имущественных прав	П	N(15)	П002060005003	<сумма>
В виде дохода прошлых лет, выявленного в отчетном (на- логовом) периоде	П	N(15)	П002060006003	<сумма>
От операций с финансовыми инструментами срочных сде- лок	П	N(15)	П002060007003	<сумма>
В виде стоимости полученных материалов или иного иму- щества при ликвидации вы- водимых из эксплуатации основных средств	П	N(15)	П002060008003	<сумма>
В виде сумм кредиторской задолженности (обяза- тельства перед кредитора- ми), списанной в связи с истечением срока исковой давности или по другим ос- нованиям, за исключением случаев, предусмотренных подпунктом 21 пункта 1 статьи 251 Кодекса	П	N(15)	П002060009003	<сумма>
Прочие внереализационные доходы	П	N(15)	П002060010003	<сумма>

Внереализационные расходы и убытки, приравниваемые
к внереализационным расходам (Приложение N 7 к Листу 02)

Таблица 19

Наименование реквизита	Тип	Формат	Код реквизита	Структура рек- визита и допол- нительная ин- формация
Наименование соглашения о разделе продукции	П	Т(254)	П002070000100	<текст>
Является сельскохозяйствен- ным товаропроизводителем	П	К(1)	П002070000200	<код> Принимает значение: 1 - является сель- скохозяйствен- ным товаропро- изводителем
Всего внереализационных расходов и убытков, при- равниваемых к внереализа- ционным расходам (сумма строк с 020 по 110, кроме строки 081)	П	N(15)	П002070001003	<сумма>
Внереализационные расходы:
Расходы в виде процентов по долговым обязательствам лю- бого вида, в том числе про- центов, начисленных по цен- ным бумагам и иным обяза- тельствам, выпущенным (эмитированным) налогопла- тельщиком	П	N(15)	П002070002003	<сумма>
Расходы налогоплательщика, применяющего метод начисле- ния, на формирование резер- вов по сомнительным долгам	П	N(15)	П002070003003	<сумма>
Расходы в виде сумм нало- гов, относящихся к постав- ленным товарно-материальным ценностям, работам, услу- гам, если кредиторская задолженность (обязательст- ва перед кредиторами) по такой поставке списана в отчетном периоде	П	N(15)	П002070004003	<сумма>
Расходы на формирование ре- зервов на возможные потери по ссудам	П	N(15)	П002070005003	<сумма>
Расходы по операциям с фи- нансовыми инструментами срочных сделок	П	N(15)	П002070006003	<сумма>
Расходы на содержание пере- данного по договору аренды имущества (включая аморти- зацию по этому имуществу)	П	N(15)	П002070007003	<сумма>
Расходы на ликвидацию выво- димых из эксплуатации ос- новных средств	П	N(15)	П002070008003	<сумма>
в том числе
суммы недоначисленной амор- тизации	П	N(15)	П002070008103	<сумма>
Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам:
Убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в те- кущем отчетном (налого- вом) периоде	П	N(15)	П002070009003	<сумма>
Суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогопла- тельщик принял решение о создании резерва по сомни- тельным долгам, суммы без- надежных долгов, не покры- тые за счет средств резерва	П	N(15)	П002070010003	<сумма>
Прочие внереализационные расходы и убытки, прирав- ниваемые к внереализацион- ным расходам	П	N(15)	П002070011003	<сумма>

Расчет налога на прибыль с доходов в виде дивидендов
(доходов от долевого участия в других организациях,
созданных на территории Российской Федерации),
процентов по государственным и муниципальным ценным
бумагам, удерживаемого налоговым агентом

Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов
в виде дивидендов (доходов от долевого участия
в других организациях, созданных на территории
Российской Федерации)

Страницы: 14 из 27 <-- предыдущая cодержание следующая -->