ПРИКАЗ ФСФР РФ ОТ 14.05.2009 N 09-104/ПЗ. ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ЭКЗАМЕНАЦИОННЫХ ВОПРОСОВ ПО СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОМУ КВАЛИФИКАЦИОННОМУ ЭКЗАМЕНУ ДЛЯ СПЕЦИАЛИСТОВ ФИНАНСОВОГО РЫНКА ПО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ ДЕПОЗИТАРИЕВ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

Управляющая компания паевого инвестиционного фонда представляет в федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг ежемесячную отчетность, включающую в себя:
- I. Баланс имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд;
- II. Отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд;
- III. Отчет о владельцах инвестиционных паев открытого паевого инвестиционного фонда;
- IV. Отчет о вознаграждении управляющей компании паевого инвестиционного фонда и расходах, связанных с доверительным управлением паевым инвестиционным фондом.

A. Все вышеперечисленное
B. Все, кроме II
C. Все, кроме III
D. Все, кроме IV

Код вопроса: 13.1.7
Баланс имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, содержит следующую информацию:
- I. Информацию о видах и стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд;
- II. Информацию о видах и размере обязательств, исполнение которых осуществляется за счет указанного имущества;
- III. Информацию об инвестиционных паях паевого инвестиционного фонда;
- IV. Информацию о вознаграждении управляющей компании.

A. Все вышеуказанное
B. Только I, II и III
C. Только I
D. Только I и II

Код вопроса: 13.1.8
Информация о видах и стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, видах и размере обязательств, исполнение которых осуществляется за счет указанного имущества, отражается в балансе имущества обособленно при условии, что стоимость имущества (размер обязательств) составляет:
A. 5 и более процентов от общей стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд
B. 10 и более процентов от общей стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд
C. 1 и более процентов от общей стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд
D. 15 и более процентов от общей стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд

Код вопроса: 13.1.9
Информация о сумме денежных средств в банковских вкладах отражается в балансе имущества паевого инвестиционного фонда как в части полной суммы вкладов, так и в разрезе суммы вкладов в каждом банке, если сумма такого вклада составляет:
A. 1 и более процентов общей стоимости имущества паевого инвестиционного фонда
B. 5 и более процентов общей стоимости имущества паевого инвестиционного фонда
C. 10 и более процентов общей стоимости имущества паевого инвестиционного фонда
D. 15 и более процентов общей стоимости имущества паевого инвестиционного фонда

Код вопроса: 13.1.10
Информация о сумме денежных средств в банковских вкладах, а также об облигациях и векселях отражается в балансе имущества паевого инвестиционного фонда в разрезе следующих сроков возврата вкладов (погашения облигаций, платежа по векселям):
- I. До 6 месяцев;
- II. До 1 года;
- III. От 1 года до 3 лет;
- IV. Более 3 лет.

A. Только I и II
B. Только I, II и III
C. Только II, III и IV
D. Все вышеуказанное

Код вопроса: 13.1.11
Стоимость имущества и величина обязательств, информация о которых отражается в балансе имущества паевого инвестиционного фонда, определяется в порядке, установленном:
A. Руководителем управляющей компании
B. Саморегулируемой организацией
C. Федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг Российской Федерации
D. Министерством финансов Российской Федерации

Код вопроса: 13.1.12
Отчетным периодом для целей составления отчета об изменении стоимости имущества паевого инвестиционного фонда является период:
A. Один месяц
B. Один квартал
C. Один год
D. С начала отчетного года до даты составления указанного отчета

Код вопроса: 13.1.13
Процентный доход по банковским вкладам и ценным бумагам, начисленный, но не полученный за отчетный период, отражается в отчете об изменении стоимости имущества паевого инвестиционного фонда в сумме, исчисленной на дату составления указанного отчета исходя из ставки процента (купонного дохода), установленной:
A. В договоре банковского вклада
B. В условиях выпуска ценных бумаг
C. В договоре банковского вклада либо в условиях выпуска ценных бумаг
D. В договоре купли-продажи ценных бумаг

Код вопроса: 13.1.14
Сумма резерва на выплату вознаграждения управляющей компании, специализированному депозитарию, лицу, осуществляющему ведение реестра владельцев инвестиционных паев, оценщика и аудитора паевого инвестиционного фонда формируется нарастающим итогом в течение отчетного года в следующем порядке:
A. Ежедневно увеличивается на сумму, равную одной триста шестьдесят пятой части размера вознаграждения, предусмотренного правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом
B. Ежемесячно увеличивается на сумму, равную одной двенадцатой части размера вознаграждения, предусмотренного правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом
C. Для интервальных и закрытых паевых инвестиционных фондов ежемесячно увеличивается на сумму, равную одной двенадцатой, а для открытых паевых фондов - ежедневно увеличивается на сумму, равную одной триста шестьдесят пятой части размера вознаграждения, предусмотренного правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом
D. Ежеквартально увеличивается на сумму, равную одной четвертой части размера вознаграждения, предусмотренного правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом


Страницы: 63 из 70  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->