ПРИКАЗ ФСФР РФ ОТ 14.05.2009 N 09-102/ПЗ. ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ЭКЗАМЕНАЦИОННЫХ ВОПРОСОВ ПО СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОМУ КВАЛИФИКАЦИОННОМУ ЭКЗАМЕНУ ДЛЯ СПЕЦИАЛИСТОВ ФИНАНСОВОГО РЫНКА ПО ДЕПОЗИТАРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

- I. Депозитарий обязан исчислять, удерживать у физических лиц и перечислять в бюджет налог на доходы физических лиц в случае, если эмитентом при выплате физическим лицам сумм дивидендов не был удержан налог на доходы физических лиц;
- II. Депозитарий при оказании клиентам (депонентам) услуг по хранению и/или учету и переходу прав на ценные бумаги не является организацией, распределяющей прибыль в виде дивидендов и выплачивающей дивиденды по данным ценным бумагам, в связи с чем налоговым агентом не является;
- III. В случае, если налог на доходы физических лиц не был удержан налоговым агентом, у физического лица появляется обязанность по представлению в налоговый орган по окончании налогового периода декларации о полученных доходах.

A. Только I
B. Только II
C. Только II и III
D. Все перечисленное неверно

Код вопроса: 3.2.84
Укажите верное утверждение, касающееся оказания депозитарием - некредитной организацией услуг депонентам, связанных с получением доходов по ценным бумагам и иных причитающихся владельцам ценных бумаг выплат:
- I. Денежные средства зачисляются на специальный депозитарный счет, открываемый депозитарием в кредитной организации;
- II. При совмещении депозитарной деятельности с брокерской деятельностью денежные средства зачисляются на специальный брокерский счет, открываемый в кредитной организации;
- III. На денежные средства депонентов, находящиеся на специальном депозитарном счете (счетах), не может быть обращено взыскание по обязательствам депозитария;
- IV. Денежные средства перечисляются по банковским реквизитам, указанным в анкете депонента.

A. Только I, II, III
B. Только I, III, IV
C. Только I и III
D. Все перечисленное

Код вопроса: 3.1.85
Что из нижеперечисленного в соответствии с нормативными актами является ОБЯЗАННОСТЬЮ депозитария при осуществлении эмитентом корпоративных действий?
- I. Уведомление клиента о корпоративном действии, которое может повлечь ограничение прав депонента по ценным бумагам;
- II. Принятие мер по защите интересов депонента в связи с осуществлением эмитентом корпоративных действий;
- III. Минимизация ущерба депоненту в связи с осуществлением эмитентом корпоративных действий.

A. Только I
B. Только II
C. Только III
D. Все перечисленное

Код вопроса: 3.2.86
В целях надлежащего осуществления прав по ценным бумагам, принадлежащим владельцам, депозитарий обязан:
- I. Получать от эмитента и регистратора и передавать им информацию и документы;
- II. Обеспечивать надлежащее хранение сертификатов;
- III. Представлять интересы клиента на общих собраниях акционеров;
- IV. Передавать депоненту незамедлительно принадлежащие ему ценные бумаги по его первому требованию.

A. Только I, II и III
B. Только II, III и IV
C. Только I, II и IV
D. Все вышеперечисленное

Код вопроса: 3.1.87
Какие услуги депозитария из нижеперечисленных в отношении документарных ценных бумаг являются сопутствующими:
- I. Проверка сертификатов на подлинность и платежность;
- II. Инкассация и перевозка сертификатов ценных бумаг;
- III. Изъятие из обращения, погашение и уничтожение сертификатов;
- IV. Предоставление депонентам сведений о ценных бумагах, объявленных недействительными и (или) похищенными;
- V. Отслеживание корпоративных действий эмитента, информирование депонента о возможных негативных последствиях этих действий и минимизация этих последствий.

A. Только I и III
B. Только I, II и III
C. Только I, II, III и IV
D. Все вышеперечисленные

Код вопроса: 3.1.88
В каком случае депозитарий может оказывать услуги по представлению интересов клиента (депонента) на общих собраниях акционеров?

A. Может только по ценным бумагам, эмитентом которых является сам депозитарий
B. Если это предусмотрено депозитарным договором с клиентом (депонентом) и на основании надлежащим образом оформленной доверенности
C. Если депозитарий является одновременно попечителем счета депо клиента (депонента)
D. Депозитарий не может оказывать такие услуги ввиду конфликта интересов

Код вопроса: 3.1.89
Обязан ли депозитарий обеспечивать получение и последующую передачу информации от регистратора владельцу ценных бумаг?

A. Обязан только при наличии договора с эмитентом ценных бумаг
B. Не обязан
C. Обязан только при наличии такого условия в договоре, заключаемом между депозитарием и регистратором
D. Обязан

Код вопроса: 3.1.90
В случае оказания депозитарием депоненту услуг, связанных с получением доходов по ценным бумагам и иных причитающихся владельцам ценных бумаг выплат, денежные средства депонентов должны находиться на:

A. Банковском счете, открываемом депозитарием в кредитной организации (специальный депозитарный счет) для учета денежных средств клиентов и собственных денежных средств
B. Отдельном банковском счете (счетах), открываемом (открываемых) депозитарием в кредитной организации (специальный депозитарный счет (счета))
C. На специальном брокерском счете
D. На отдельном банковском счете, открываемом депозитарием в кредитной организации для учета и управления денежными средствами клиентов (счет управляющего)

Код вопроса: 3.1.91
Из перечисленных ниже укажите НЕверное утверждение, касающееся порядка оказания депозитарием услуг, связанных с получением доходов по ценным бумагам:


Страницы: 31 из 68  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->