ПРИКАЗ ФСФР РФ ОТ 14.05.2009 N 09-103/ПЗ. ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ЭКЗАМЕНАЦИОННЫХ ВОПРОСОВ ПО СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОМУ КВАЛИФИКАЦИОННОМУ ЭКЗАМЕНУ ДЛЯ СПЕЦИАЛИСТОВ ФИНАНСОВОГО РЫНКА ПО УПРАВЛЕНИЮ ИНВЕСТИЦИОННЫМИ ФОНДАМИ, ПАЕВЫМИ ИНВЕСТИЦИОННЫМИ ФОНДАМИ И НЕГОСУДАРСТВЕННЫМИ ПЕНСИОННЫМИ ФОНДАМИ. ПРОДОЛЖЕНИЕ

C. Учетная политика едина для всех открытых фондов, находящихся под управлением управляющей компании
D. Учетная политика едина для всех интервальных фондов, находящихся под управлением управляющей компании

Код вопроса: 6.1.27
Управляющая компания обязана вести учет по каждому паевому инвестиционному фонду:

A. На балансе управляющей компании на отдельных субсчетах. Отдельные субсчета должны быть заведены для учета имущества каждого фонда
B. Раздельно по каждому паевому инвестиционному фонду на забалансовых счетах бухгалтерского учета управляющей компании
C. Раздельно по каждому паевому инвестиционному фонду, не допуская смешения имущества фондов, в том числе с имуществом, принадлежащим управляющей компании
D. Раздельно по открытым, интервальным и закрытым паевым инвестиционным фондам

Код вопроса: 6.1.28
Укажите верное утверждение. Федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг Российской Федерации вправе:
- I. Провести проверку правильности и своевременности определения стоимости чистых активов фонда;
- II. Провести проверку правильности определения суммы, на которую выдается один пай, и суммы денежной компенсации, подлежащей выплате в связи с погашением инвестиционного пая;
- III. Потребовать у управляющей компании проведения дополнительной (внеплановой) аудиторской проверки учета и отчетности, связанных с доверительным управлением имуществом фонда.

A. Только I и II
B. Только I и III
C. Все вышеперечисленные
D. Только I

Код вопроса: 6.1.29
Резервирование средств на выплату вознаграждения управляющей компании в открытых и интервальных паевых инвестиционных фондах производится за счет имущества фонда

A. Ежемесячно в интервальном фонде, ежедневно в открытом фонде
B. Ежеквартально в интервальном фонде, ежедневно в открытом фонде
C. Ежедневно в интервальном фонде, ежедневно в открытом фонде
D. Ежемесячно в интервальном и в открытом фонде

Код вопроса: 6.1.30
Списание суммы начисленного резерва в счет возмещения расходов по оплате вознаграждения управляющей компании в открытых и интервальных паевых инвестиционных фондах производится

A. Ежемесячно в интервальном фонде, ежедневно в открытом фонде
B. Ежеквартально в интервальном фонде, ежедневно в открытом фонде
C. Ежедневно в интервальном фонде, ежедневно в открытом фонде
D. В соответствии со сроками, установленными Правилами фонда

Код вопроса: 6.2.31
По результатам последней оценки стоимость чистых активов интервального паевого фонда составляет 14 470 000 руб. Размер резерва на выплату вознаграждения управляющей компании составляет 1,5%, размер резерва на прочие расходы составляет 3%. Определить сумму зарезервированных средств по состоянию на 31.07.2007.

A. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 217 050 руб., на прочие расходы - 434 100 руб.
B. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 18 087,50 руб., на прочие расходы - 36 175 руб.
C. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 602,92 руб., на прочие расходы - 1 205,83 руб.
D. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 126 612,50 руб., на прочие расходы - 253 225,00 руб.

Код вопроса: 6.2.32
По результатам последней оценки стоимость чистых активов открытого паевого фонда составляет 14 470 000 руб. Размер резерва на выплату вознаграждения управляющей компании составляет 1,5%, размер резерва на прочие расходы составляет 3%. Определить сумму зарезервированных средств по состоянию на 31.07.2007.

A. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 217 050 руб., на прочие расходы - 434 100 руб.
B. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 18 087,50 руб., на прочие расходы - 36 175 руб.
C. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 602,92 руб., на прочие расходы - 1 205,83 руб.
D. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 126 612,50 руб., на прочие расходы - 253 225,00 руб.

Код вопроса: 6.2.33
По результатам последней оценки стоимость чистых активов открытого паевого фонда составляет 27 500 000 руб. Размер резерва на выплату вознаграждения управляющей компании составляет 1,2%, размер резерва на прочие расходы составляет 2,7%.
Определить сумму зарезервированных средств по состоянию на 28.02.2007.

A. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 330 000 руб., на прочие расходы - 742 500 руб.
B. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 27 500 руб., на прочие расходы - 61 875 руб.
C. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 916,67 руб., на прочие расходы - 2062,50 руб.
D. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 55 000,00 руб., на прочие расходы - 123 750,00 руб.

Код вопроса: 6.2.34
По результатам последней оценки стоимость чистых активов интервального паевого фонда составляет 27 500 000 руб. Размер резерва на выплату вознаграждения управляющей компании составляет 1,2%, размер резерва на прочие расходы составляет 2,7%. Определить сумму зарезервированных средств по состоянию на 28.02.2007.

A. Резерв на выплату вознаграждения управляющей компании - 330 000 руб., на прочие расходы - 742 500 руб.


Страницы: 48 из 94  <-- предыдущая  cодержание   следующая -->