Официальные документы
Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
Страницы: 26 из 30 <-- предыдущая cодержание следующая -->
РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ С ДОХОДОВ, ИСЧИСЛЕННОГО ПО СТАВКАМ, ОТЛИЧНЫМ ОТ СТАВКИ, УКАЗАННОЙ
(Приказ ФНС РФ от 10.02.2010 N ММ-7-6/42@. Об утверждении форматов представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (на основе XML) (версия 5))Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
Таблица 4.41
Реестр - расшифровка сумм дивидендов (процентов)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Дата перечисления дивидендов | ДатаПерДив | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Сумма дивидендов | СумДив | А | N(15) | О | |
| Сумма налога | СумНал | А | N(15) | О | |
| Сведения о получателе | СвПолуч | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.42 |
Таблица 4.42
Сведения о получателе (СвПолуч)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование получателя (наименование организации / фамилия, имя, отчество физического лица) | НаимПолуч | А | T(1-1000) | О | |
| Контактный телефон | Тлф | А | T(1-20) | Н | |
| Место нахождения (адрес) | МНПолуч | С | О | Типовой элемент <АдрРФТип> Состав элемента представлен в табл. 4.56 | |
| Руководитель организации (Ф.И.О.) | ФИОРук | С | Н | Типовой элемент <ФИОТип> Состав элемента представлен в табл. 4.57 |
Таблица 4.43
Расчет налога на прибыль организаций с доходов,
исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной
в п. 1 ст. 284 НК РФ (лист 04) (НалДохСтав)
исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной
в п. 1 ст. 284 НК РФ (лист 04) (НалДохСтав)
┌────────────────────────────┬──────────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬─────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование (код) │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │ВидДоход │ ВидДоход │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │ │ │ │ │ │ │ 1 - доход в виде процентов │ │ │ │ │ │ │ по государственным и │ │ │ │ │ │ │ муниципальным ценным │ │ │ │ │ │ │ бумагам (ставка 15%) | │ │ │ │ │ │ │ 2 - доход в виде процентов │ │ │ │ │ │ │ по муниципальным ценным │ │ │ │ │ │ │ бумагам, эмитированным на │ │ │ │ │ │ │ срок не менее трех лет │ │ │ │ │ │ │ до 01.01.2007 (ставка │ │ │ │ │ │ │ 9%) | │ │ │ │ │ │ │ 3 - доход в виде процентов │ │ │ │ │ │ │ по государственным и │ │ │ │ │ │ │ муниципальным облигациям, │ │ │ │ │ │ │ подлежащий │ │ │ │ │ │ │ налогообложению (ставка │ │ │ │ │ │ │ 0%) | │ │ │ │ │ │ │ 4 - доход в виде дивидендов │ │ │ │ │ │ │ (доходов от долевого │ │ │ │ │ │ │ участия в иностранных │ │ │ │ │ │ │ организациях) │ │ │ │ │ │ │ (ставка 9%) | │ │ │ │ │ │ │ 5 - доход в виде дивидендов │ │ │ │ │ │ │ (доходов от долевого │ │ │ │ │ │ │ участия в иностранных │ │ │ │ │ │ │ организациях)(ставка 0%) │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Налоговая база │ НалБаза │ А │ N(15) │ О │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Доходы, уменьшающие │ ДохУмНалБаз │ А │ N(15) │ Н │ │ │налоговую базу │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Ставка налога │ СтавНал │ А │ N(2) │ О │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Исчислено налога с доходов │ НалИсчисл │ А │ N(15) │ О │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма налога с выплаченных │ НалДивНеРФПред │ А │ N(15) │ Н │ │ │дивидендов за пределами │ │ │ │ │ │ │Российской Федерации и │ │ │ │ │ │ │засчитанная в уплату налога │ │ │ │ │ │ │согласно порядку, │ │ │ │ │ │ │установленному статьями │ │ │ │ │ │ │275, 311 НК РФ, в │ │ │ │ │ │ │предыдущие отчетные периоды │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма налога с выплаченных │ НалДивНеРФ │ А │ N(15) │ Н │ │ │дивидендов за пределами │ │ │ │ │ │ │Российской Федерации и │ │ │ │ │ │ │засчитываемая в уплату │ │ │ │ │ │ │налога согласно порядку, │ │ │ │ │ │ │установленному статьями │ │ │ │ │ │ │275, 311 НК РФ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Начислено налога, в │ НалНачислПред │ А │ N(15) │ Н │ │ │предыдущие отчетные периоды │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма налога, начисленная с │ НалНачислПосл │ А │ N(15) │ Н │ │ │доходов, полученных в │ │ │ │ │ │ │последнем квартале (месяце) │ │ │ │ │ │ │отчетного (налогового) │ │ │ │ │ │ │периода, всего │ │ │ │ │ │ └────────────────────────────┴──────────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴─────────────────────────────┘
Страницы: 26 из 30 <-- предыдущая cодержание следующая -->