РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ,. РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ С ДОХОДОВ ОРГАНИЗАЦИЯХ, СОЗДАННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ

┌────────────────────────────┬──────────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬─────────────────────────────┐
│   Наименование элемента    │     Сокращенное      │ Признак │  Формат   │    Признак     │  Дополнительная информация  │
│                            │  наименование (код)  │  типа   │ элемента  │ обязательности │                             │
│                            │       элемента       │элемента │           │    элемента    │                             │
├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤
│Вид дивидендов              │        ВидДив        │    А    │   T(=1)   │       ОК       │Принимает значение:          │
│                            │                      │         │           │                │1 - промежуточные дивиденды |│
│                            │                      │         │           │                │2 - по результатам           │
│                            │                      │         │           │                │финансового года             │
├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤
│Налоговый (отчетный) период │        НалПер        │    А    │   T(=2)   │       ОК       │Принимает значение:          │
│                            │                      │         │           │                │21 - 1 квартал |             │
│                            │                      │         │           │                │31 - полугодие |             │
│                            │                      │         │           │                │33 - девять месяцев |        │
│                            │                      │         │           │                │34 - год |                   │
│                            │                      │         │           │                │35 - один месяц |            │
│                            │                      │         │           │                │36 - два месяца |            │
│                            │                      │         │           │                │37 - три месяца |            │
│                            │                      │         │           │                │38 - четыре месяца |         │
│                            │                      │         │           │                │39 - пять месяцев |          │
│                            │                      │         │           │                │40 - шесть месяцев |         │
│                            │                      │         │           │                │41 - семь месяцев |          │
│                            │                      │         │           │                │42 - восемь месяцев |        │
│                            │                      │         │           │                │43 - девять месяцев |        │
│                            │                      │         │           │                │44 - десять месяцев |        │
│                            │                      │         │           │                │45 - одиннадцать месяцев |   │
│                            │                      │         │           │                │46 - год |                   │
│                            │                      │         │           │                │50 - последний налоговый     │
│                            │                      │         │           │                │     период при              │
│                            │                      │         │           │                │     реорганизации           │
│                            │                      │         │           │                │     (ликвидации)            │
│                            │                      │         │           │                │     организации             │
│                            │                      │         │           │                │<*> коды в диапазоне с 35 по │
│                            │                      │         │           │                │46 указываются               │
│                            │                      │         │           │                │налогоплательщиками,         │
│                            │                      │         │           │                │уплачивающими ежемесячные    │
│                            │                      │         │           │                │авансовые платежи исходя из  │
│                            │                      │         │           │                │фактической полученной       │
│                            │                      │         │           │                │прибыли                      │
├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤
│Отчетный год                │       ОтчетГод       │    А    │           │       О        │Типовой элемент    │
│                            │                      │         │           │                │Год в формате ГГГГ           │
├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤
│Сумма дивидендов,           │       ДивВсего       │    А    │   N(15)   │       О        │                             │
│подлежащих распределению    │                      │         │           │                │                             │
│между акционерами           │                      │         │           │                │                             │
│(участниками) в текущем     │                      │         │           │                │                             │
│налоговом периоде, всего    │                      │         │           │                │                             │
├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤
│Исчисленная сумма налога,   │      НалИсчисл       │    А    │   N(15)   │       Н        │                             │
│подлежащая уплате в бюджет  │                      │         │           │                │                             │
├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤
│Сумма налога, начисленная с │      НалДивПред      │    А    │   N(15)   │       Н        │                             │
│дивидендов, выплаченных в   │                      │         │           │                │                             │
│предыдущие отчетные         │                      │         │           │                │                             │
│(налоговые) периоды         │                      │         │           │                │                             │
├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤
│Сумма налога, начисленная с │      НалДивПосл      │    А    │   N(15)   │       Н        │                             │
│дивидендов, выплаченных в   │                      │         │           │                │                             │
│последнем квартале (месяце) │                      │         │           │                │                             │
│отчетного (налогового)      │                      │         │           │                │                             │
│периода, всего              │                      │         │           │                │                             │
├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤
│Дивиденды, начисленные      │     ДивИОФЛНеРез     │    С    │           │       Н        │Состав элемента представлен  │
│иностранным организациям и  │                      │         │           │                │в табл. 4.35                 │
│физическим лицам, не        │                      │         │           │                │                             │
│являющимся резидентами      │                      │         │           │                │                             │
│Российской Федерации        │                      │         │           │                │                             │
├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤
│Дивиденды, подлежащие       │        ДивРА         │    С    │           │       Н        │Состав элемента представлен  │
│распределению российским    │                      │         │           │                │в табл. 4.36                 │
│акционерам                  │                      │         │           │                │                             │
├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤
│Дивиденды, полученные самим │        ДивНА         │    С    │           │       Н        │Состав элемента представлен  │
│налоговым агентом           │                      │         │           │                │в табл. 4.38                 │
├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤
│Дивиденды, с которых        │        ДивНал        │    С    │           │       Н        │Состав элемента представлен  │
│исчислены налоги            │                      │         │           │                │в табл. 4.39                 │
└────────────────────────────┴──────────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴─────────────────────────────┘