Официальные документы
Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
Страницы: 15 из 30 <-- предыдущая cодержание следующая -->
СУММА НАЛОГА, ПОДЛЕЖАЩАЯ УПЛАТЕ В БЮДЖЕТ, ПО ДАННЫМ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ С ДОХОДОВ В ВИДЕ ПРОЦЕНТОВ,
(Приказ ФНС РФ от 10.02.2010 N ММ-7-6/42@. Об утверждении форматов представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (на основе XML) (версия 5))Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
Таблица 4.11
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным
налогоплательщика (для организаций, уплачивающих налог
на прибыль организаций с доходов в виде процентов,
а также дивидендов) (НалПУПроц)
налогоплательщика (для организаций, уплачивающих налог
на прибыль организаций с доходов в виде процентов,
а также дивидендов) (НалПУПроц)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Вид платежа (код) | ВидПлат | А | T(=1) | ОК | Принимает значения, указанные в п. п. 4.4.1 - 4.4.4 Порядка заполнения декларации по налогу на прибыль организаций |
| Код по ОКАТО | ОКАТО | А | T(=11) | ОК | Типовой элемент <ОКАТОТип> |
| Код бюджетной классификации | КБК | А | T(=20) | ОК | Типовой элемент <КБКТип> |
| Уплата по сроку | УплСрок | С | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
Таблица 4.12
Уплата по сроку (УплСрок)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Срок уплаты | Срок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Сумма налога, подлежащая уплате | НалПУ | А | N(15) | О |
Таблица 4.13
Расчет налога на прибыль организаций (лист 02) (РасчНал)
┌────────────────────────────┬──────────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬─────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование (код) │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Признак налогоплательщика │ ТипНП │ А │ T(=1) │ ОК │Принимает значение: │ │(код) │ │ │ │ │1 - организация, не │ │ │ │ │ │ │ относящаяся к указанным │ │ │ │ │ │ │ по кодам 2 и 3 | │ │ │ │ │ │ │2 - сельскохозяйственный │ │ │ │ │ │ │ товаропроизводитель | │ │ │ │ │ │ │3 - резидент особой │ │ │ │ │ │ │ экономической зоны │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Доходы от реализации │ ДохРеал │ А │ N(15) │ Н │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Внереализационные доходы │ ДохВнереал │ А │ N(15) │ Н │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Расходы, уменьшающие сумму │ РасхУмРеал │ А │ N(15) │ Н │ │ │доходов от реализации │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Внереализационные расходы │ РасхВнереал │ А │ N(15) │ Н │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Убытки │ Убытки │ А │ N(15) │ Н │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Итого прибыль (убыток) │ ПрибУб │ А │ N(15) │ Н │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Доходы, исключаемые из │ ДохИсклПриб │ А │ N(15) │ Н │ │ │прибыли │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Прибыль, полученная Банком │ ПрибБРСт0 │ А │ N(15) │ Н │ │ │России от осуществления │ │ │ │ │ │ │деятельности, связанной с │ │ │ │ │ │ │выполнением его функций, и │ │ │ │ │ │ │облагаемая по налоговой │ │ │ │ │ │ │ставке 0 процентов │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма льгот, │ СумЛьгот │ А │ N(15) │ Н │ │ │предусмотренных │ │ │ │ │ │ │законодательством РФ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Налоговая база │ НалБаза │ А │ N(15) │ Н │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма убытка или части │ УбытУмНБ │ А │ N(15) │ Н │ │ │убытка, уменьшающего │ │ │ │ │ │ │налоговую базу за отчетный │ │ │ │ │ │ │(налоговый) период │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Налоговая база для │ НалБазаИсч │ А │ N(15) │ Н │ │ │исчисления налога │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Налоговая база для │ НалБазаИсчСуб │ А │ N(15) │ Н │ │ │исчисления налога в бюджет │ │ │ │ │ │ │субъекта РФ (с учетом │ │ │ │ │ │ │положений абз. 4 и 5 п. 1 │ │ │ │ │ │ │ст. 284 НК РФ) │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Ставка налога на прибыль, │ СтавНалВсего │ А │ N(4.2) │ Н │ │ │всего │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Ставка налога на прибыль в │ СтавНалФБ │ А │ N(4.2) │ Н │ │ │Федеральный бюджет │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Ставка налога на прибыль в │ СтавНалСуб │ А │ N(4.2) │ Н │ │ │бюджет субъекта Российской │ │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Ставка налога на прибыль в │ СтавНалСуб284 │ А │ N(4.2) │ Н │ │ │бюджет субъекта Российской │ │ │ │ │ │ │Федерации (с учетом │ │ │ │ │ │ │положений абз. 4 и 5 п. 1 │ │ │ │ │ │ │ст. 284 НК РФ) │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма исчисленного налога │ НалИсчисл │ А │ N(15) │ Н │ │ │на прибыль, всего │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма исчисленного налога │ НалИсчислФБ │ А │ N(15) │ Н │ │ │на прибыль в Федеральный │ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма исчисленного налога │ НалИсчислСуб │ А │ N(15) │ Н │ │ │на прибыль в бюджет │ │ │ │ │ │ │субъекта Российской │ │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ АвНачисл │ А │ N(15) │ Н │ │ │платежей за отчетный │ │ │ │ │ │ │(налоговый) период, всего │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ АвНачислФБ │ А │ N(15) │ Н │ │ │платежей за отчетный │ │ │ │ │ │ │(налоговый) период в │ │ │ │ │ │ │федеральный бюджет │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма начисленных авансовых │ АвНачислСуб │ А │ N(15) │ Н │ │ │платежей за отчетный │ │ │ │ │ │ │(налоговый) период в бюджет │ │ │ │ │ │ │субъекта Российской │ │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма налога, выплаченная │ НалВыпл311 │ А │ N(15) │ Н │ │ │за пределами Российской │ │ │ │ │ │ │Федерации и засчитываемая в │ │ │ │ │ │ │уплату налога согласно │ │ │ │ │ │ │порядку, установленному ст. │ │ │ │ │ │ │311 НК РФ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма налога, выплаченная │ НалВыпл311ФБ │ А │ N(15) │ Н │ │ │за пределами Российской │ │ │ │ │ │ │Федерации и засчитываемая в │ │ │ │ │ │ │уплату налога в федеральный │ │ │ │ │ │ │бюджет согласно порядку, │ │ │ │ │ │ │установленному ст. 311 НК │ │ │ │ │ │ │РФ │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма налога, выплаченная │ НалВыпл311Суб │ А │ N(15) │ Н │ │ │за пределами Российской │ │ │ │ │ │ │Федерации и засчитываемая в │ │ │ │ │ │ │уплату налога в бюджет │ │ │ │ │ │ │субъекта Российской │ │ │ │ │ │ │Федерации согласно порядку, │ │ │ │ │ │ │установленному ст. 311 НК РФ│ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма налога на прибыль к │ НалДоплФБ │ А │ N(15) │ Н │ │ │доплате в федеральный │ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма налога на прибыль к │ НалДоплСуб │ А │ N(15) │ Н │ │ │доплате в бюджет субъекта │ │ │ │ │ │ │Российской Федерации │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма налога на прибыль к │ НалУменФБ │ А │ N(15) │ Н │ │ │уменьшению в федеральный │ │ │ │ │ │ │бюджет │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма налога на прибыль к │ НалУменСуб │ А │ N(15) │ Н │ │ │уменьшению в бюджет │ │ │ │ │ │ │субъекта Российской │ │ │ │ │ │ │Федерации │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма ежемесячных авансовых │ АвПлатМес │ А │ N(15) │ Н │ │ │платежей, подлежащих к │ │ │ │ │ │ │уплате в квартале, │ │ │ │ │ │ │следующем за текущим │ │ │ │ │ │ │отчетным периодом │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма ежемесячных авансовых │ АвПлатМесФБ │ А │ N(15) │ Н │ │ │платежей, подлежащих к │ │ │ │ │ │ │уплате в федеральный бюджет │ │ │ │ │ │ │в квартале, следующем за │ │ │ │ │ │ │текущим отчетным периодом │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма ежемесячных авансовых │ АвПлатМесСуб │ А │ N(15) │ Н │ │ │платежей, подлежащих к │ │ │ │ │ │ │уплате в бюджет субъекта │ │ │ │ │ │ │Российской Федерации в │ │ │ │ │ │ │квартале, следующем за │ │ │ │ │ │ │текущим отчетным периодом │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Доходы от реализации и │ ДохРеалВнеРеал │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │ │внереализационные доходы │ │ │ │ │в табл. 4.14 │ │(приложение 1 к листу 02) │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Расходы, связанные с │ РасхРеалВнеРеал │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │ │производством и │ │ │ │ │в табл. 4.19 │ │реализацией, │ │ │ │ │ │ │внереализационные расходы и │ │ │ │ │ │ │убытки, приравниваемые к │ │ │ │ │ │ │внереализационным расходам │ │ │ │ │ │ │(приложение 2 к листу 02) │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Расчет суммы расходов по │ РасчРасхОпер │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │ │операциям, финансовые │ │ │ │ │в табл. 4.26 │ │результаты по которым │ │ │ │ │ │ │учитываются при │ │ │ │ │ │ │налогообложении прибыли с │ │ │ │ │ │ │учетом положений статей │ │ │ │ │ │ │264.1, 268, 275.1, 276, │ │ │ │ │ │ │279, 323 НК (за исключением │ │ │ │ │ │ │отраженных в Листе 05) │ │ │ │ │ │ │(приложение 3 к листу 02) │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Расчет суммы убытка или │ УбытУменНБ │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │ │части убытка, уменьшающего │ │ │ │ │в табл. 4.30 │ │налоговую базу (приложение │ │ │ │ │ │ │4 к листу 02) │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Расчет распределения │ РаспрНалСубРФ │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен │ │авансовых платежей и налога │ │ │ │ │в табл. 4.32 │ │на прибыль организаций в │ │ │ │ │ │ │бюджет субъекта Российской │ │ │ │ │ │ │Федерации организацией, │ │ │ │ │ │ │имеющей обособленные │ │ │ │ │ │ │подразделения (приложение 5 │ │ │ │ │ │ │к листу 02) │ │ │ │ │ │ └────────────────────────────┴──────────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴─────────────────────────────┘
Страницы: 15 из 30 <-- предыдущая cодержание следующая -->