Официальные документы
Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
Страницы: 11 из 30 <-- предыдущая cодержание следующая -->
НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ
(Приказ ФНС РФ от 10.02.2010 N ММ-7-6/42@. Об утверждении форматов представления налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде (на основе XML) (версия 5))Налог на прибыль организаций. Транспортный налог
Таблица 4.3
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД | ОКВЭД | А | T(1-8) | ОК | Типовой элемент <ОКВЭДТип> |
| Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | |
| Налогоплательщик - юридическое лицо | НПЮЛ | С | О | Состав элемента представлен в табл. 4.4 |
Таблица 4.4
Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование организации/ Наименование обособленного подразделения организации | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
Таблица 4.5
Лицо, подписавшее документ (Подписант)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: 1 - налогоплательщик | 2 - представитель налогоплательщика |
| Фамилия, имя, отчество | ФИО | С | О | Типовой элемент <ФИОТип> Состав элемента представлен в табл. 4.57 | |
| Сведения о представителе налогоплательщика | СвПред | С | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.6 Обязательно для "ПрПодп" = 2 |
Таблица 4.6
Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя | НаимДок | А | T(1-120) | О | |
| Наименование организации - представителя налогоплательщика | НаимОрг | А | T(1-1000) | Н |
Таблица 4.7
Налоговая декларация по налогу на прибыль
организаций (Прибыль)
организаций (Прибыль)
┌────────────────────────────┬──────────────────────┬─────────┬───────────┬────────────────┬─────────────────────────────┐ │ Наименование элемента │ Сокращенное │ Признак │ Формат │ Признак │ Дополнительная информация │ │ │ наименование (код) │ типа │ элемента │ обязательности │ │ │ │ элемента │элемента │ │ элемента │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Сумма налога, подлежащая │ НалПУ │ С │ │ О │Состав элемента представлен │ │уплате │ │ │ │ │в табл. 4.8 │ │ │ │ │ │ │Элемент должен содержать │ │ │ │ │ │ │хотя бы один из элементов │ │ │ │ │ │ │<НалПУАв> | <НалПУМес> | │ │ │ │ │ │ │<НалПУПроц>, за исключением │ │ │ │ │ │ │случая, при котором │ │ │ │ │ │ │выполняется совокупность │ │ │ │ │ │ │следующих условий: │ │ │ │ │ │ │- <Период> = 34 | 50 │ │ │ │ │ │ │- Присутствуют <РасчНал> и │ │ │ │ │ │ │ <ЦелИспИмущ> │ │ │ │ │ │ │- <РасчНал> не содержит │ │ │ │ │ │ │ элементы <ДохРеал>, │ │ │ │ │ │ │ <ДохВнереал>, │ │ │ │ │ │ │ <РасхУмРеал>, │ │ │ │ │ │ │ <РасхВнереал>, <Убытки>, │ │ │ │ │ │ │ <ДохИсклПриб>, <ПрибБРСт0> │ │ │ │ │ │ │ (табл. 4.13) │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Расчет налога на прибыль │ РасчНал │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен │ │организаций (лист 02) │ │ │ │ │в табл. 4.13 │ │ │ │ │ │ │Максимальное количество │ │ │ │ │ │ │реализаций - 3, при этом │ │ │ │ │ │ │элементы ТипНП не могут │ │ │ │ │ │ │иметь одинаковые значения │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Расчет налога на прибыль │ НалУдНА │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │ │организаций, удерживаемого │ │ │ │ │в табл. 4.33 │ │налоговым агентом │ │ │ │ │ │ │(источником выплаты │ │ │ │ │ │ │доходов) (лист 03) │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Расчет налога на прибыль │ НалДохСтав │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен │ │организаций с доходов, │ │ │ │ │в табл. 4.43 │ │исчисленного по ставкам, │ │ │ │ │ │ │отличным от ставки, │ │ │ │ │ │ │указанной в п. 1 ст. 284 НК │ │ │ │ │ │ │РФ (лист 04) │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Расчет налоговой базы по │ НалБазОпОсоб │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен │ │налогу на прибыль │ │ │ │ │в табл. 4.44 │ │организаций по операциям, │ │ │ │ │ │ │финансовые результаты │ │ │ │ │ │ │которых учитываются в │ │ │ │ │ │ │особом порядке (за │ │ │ │ │ │ │исключением отраженных в │ │ │ │ │ │ │Приложении 3 к Листу 02) │ │ │ │ │ │ │(лист 05) │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Доходы, расходы и налоговая │ ДохРасНалБазаНПФ │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │ │база, полученная │ │ │ │ │в табл. 4.45 │ │негосударственным │ │ │ │ │ │ │пенсионным фондом от │ │ │ │ │ │ │размещения пенсионных │ │ │ │ │ │ │резервов (лист 06) │ │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼──────────────────────┼─────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────────────────┤ │Отчет о целевом │ ЦелИспИмущ │ С │ │ Н │Состав элемента представлен │ │использовании имущества (в │ │ │ │ │в табл. 4.51 │ │том числе денежных │ │ │ │ │ │ │средств), работ, услуг, │ │ │ │ │ │ │полученных в рамках │ │ │ │ │ │ │благотворительной │ │ │ │ │ │ │деятельности, целевых │ │ │ │ │ │ │поступлений, целевого │ │ │ │ │ │ │финансирования (лист 07) │ │ │ │ │ │ └────────────────────────────┴──────────────────────┴─────────┴───────────┴────────────────┴─────────────────────────────┘
Страницы: 11 из 30 <-- предыдущая cодержание следующая -->